Show download pdf controls
  • الضرائب في أستراليا: ما يجب أن تعرفه

    يمكنك تنزيل نسخة من - نشرة "الضرائب في أستراليا: ما يجب أن تعرفه" (PDF 780KB).This link will download a file

    لماذا ندفع ضرائب

    الضريبة هي مبلغ يدفعه الناس والشركات للحكومة الأسترالية لكي تقدِّم خدمات تشمل:

    • الصحة
    • التعليم
    • الدفاع
    • الطرُق والسكك الحديدية
    • دفعات الضمان الاجتماعي ودفعات أخرى من Centrelink – Services Australia.

    نحن، كمواطنين أستراليين، نتمتع بخدمات نظام صحي جيد، وتعليم ذي جودة ومجموعة متنوعة من المرافق المجتمعية (على سبيل المثال المتنزهات والملاعب) التي يتم دعمها من خلال تحصيل الضرائب.

    كم مقدار الضريبة التي ستدفعها

    يعتمد مبلغ الضريبة التي تدفعها على:

    • سواء أكنت مقيم أسترالي لأغراض الضريبة
    • مقدار الدخل الذي تكسبه
    • ما إذا كانت لديك أكثر من وظيفة
    • ما إذا كان لديك رقم ملف ضريبي (TFN) - هذا هو رقم المرجع الشخصي الذي يجب أن تخبر جهة عملك به بعد أن تبدأ عملك معهم.

    إذا بدأت العمل قبل أن يصدر لك TFN، لديك مهلة 28 يوم للحصول على رقم ملف ضريبي وإعطائه لجهة عملك. إذا لم تقم بذلك، يجب على جهة العمل أن تأخذ ضريبة من راتبك بأعلى معدل.

    اطلع أيضاً على:

    قبل أن تبدأ العمل

    التصريح بالعمل في أستراليا

    إذا أنت مقيم أجنبي، يجب عليك الحصول على تصريح من Department of Home Affairs (وزارة الشؤون الداخلية) قبل أن تبدأ مزاولة أي عمل في أستراليا. يمكن أن تزودك Home Affairs بمعلومات مفيدة بما في ذلك التأشيرات التي تسمح لك بالعمل في أستراليا.

    الخطوة التالية:

    • للمزيد من المعلومات، تواصل مع Home AffairsExternal Link وزارة الشؤون الداخلية (روابط إلى موقع إلكتروني خارجي)

    الحصول على رقم ملف ضريبي (TFN)

    رقم ملفك الضريبي (TFN) هو رقم مرجعك الشخصي. الحصول على TFN مجاني.

    يجب أن تحصل على TFN قبل البدء في العمل أو بعد بدء العمل مباشرةً، وإلّا سوف تدفع المزيد من الضرائب. نحن نقوم بإصدار رقم الملف الضريبي (TFN) للأفراد والشركات وغيرها من المنظمات لأغراض تحديد الهوية وحفظ السجلات.

    تعتمد كيفية التقدم بطلب للحصول على TFN الخاص بك على ظروفك.

    لمعرفة المزيد حول كيفية تقديم الطلب، انتقل إلى:

    إذا كنت مهاجراً إلى أستراليا أو لديك تأشيرة إقامة مؤقتة تسمح لك بالعمل في أستراليا، يمكنك التقدم بطلب للحصول على TFN عبر الإنترنت.

    لتقديم الطلب، انتقل إلى:

    عند إكمال طلبك، سوف يتعين عليك تقديم وثائق تثبت هويتك.

    يمكن أن يستغرق طلبك لاستصدار TFN وإصداره وإرساله إلى عنوانك ما يصل إلى 28 يوم.

    الاحتفاظ بـ TFN بمأمن

    سوف يستمر معك TFN طيلة حياتك، لذلك احفظه في أمان. يمكنك الاحتفاظ بنفس TFN حتى إذا قمت بتغيير اسمك أو عنوانك أو وظائفك، أو تنقلت بين الولايات أو سافرت إلى الخارج.

    لا تدع أي شخص آخر يستخدم TFN الخاص بك حتى لو كان صديقك أو أحد أفراد عائلتك. إن السماح لشخص آخر باستخدامه أو إعطائه له أو بيعه يُعتبر جريمة.

    اعطِ TFN الخاص بك فقط إلى:

    • إلينا عندما نتناقش معك حول سجلاتك الضريبية
    • إلى جهة عملك بعد بدئك للعمل، ولكن لا تقدمه ضمن طلبات التقدم للوظائف
    • إلى البنك الذي تتعامل معه أو أية مؤسسة مالية أخرى
    • Services Australia
    • إلى المحاسب الضريبي المسجل الذي تتعامل معه
    • إلى صندوق إدخارك التقاعدي (السوبر)
    • إلى مؤسسة التعليم العالي أو الجامعة للحصول على قرض الطالب مثل برنامج قروض التعليم العالي (HELP).

    يجب أن تبلغنا على الفور بفقدان أوسرقة أو سوء استخدام TFN الخاص بك، وذلك عبر الاتصال على الرقم 1800 467 033.

    إنّ حفظ TFN الخاص بك وغيره من تفاصيل الهوية الشخصية بمأمن يساعد على منع جريمة سرقة الهوية. تحدث جريمة سرقة الهوية عندما يتم استخدام تفاصيل هوية الأشخاص لارتكاب جرائم.

    يمكن أن تبدو رسائل البريد الإلكتروني ورسائل الفاكس والرسائل الهاتفية القصيرة والمكالمات الهاتفية الاحتيالية مقنعة جداً. لا تُدرج TFN أو كلمات المرور أو المعلومات الحساسة الأخرى في رسائل البريد الإلكتروني أو الرسائل الهاتفية SMS. كُن على حذر، وإذا لم تكن متأكداً من أن الاتصال من جهتنا، اتصل بالخط الهاتفي لمكافحة الاحتيال التابع لنا على الرقم 1800 008 540.

    اطلع على المزيد:

    الأرقام التجارية الأسترالية (ABN) هي أرقام خاصة بالشركات والأعمال التجارية

    ليس كل فرد مؤهلاً أو يحتاج إلى أن يكون لديه ABN للعمل في أستراليا. أن يكون لديك ABN هذا يعني أنك:

    • تدير عملاً تجارياً خاصاً بك
    • يجب أن تتولى دفع ضريبتك بنفسك إلينا
    • قد يتعيّن عليك دفع السوبر الخاص بك بنفسك
    • قد لا يكون مؤمن عليك إذا تعرّضت لاصابة عمل.

    اطلع أيضاً على:

    عندما تبدأ العمل

    اكمل إقرار رقم الملف الضريبي

    عند بدء العمل، ستطلب منك جهة العمل تعبئة الإقرار برقم الملف الضريبي (Tax file number declaration (NAT 3092)) لإخبارهم برقم TFN ومعلوماتك الشخصية.

    يستخدمون هذا الإقرار لحساب مقدار الضريبة التي يتعين عليك دفعها.

    لديك مهلة 28 يوم لإكمال الإقرار وإعطائه لجهة عملك. إذا لم تقم بذلك، يجب على جهة العمل أن تأخذ ضريبة من راتبك بأعلى معدل.

    الإدخار التقاعدي (السوبر)

    السوبر هو نظام الإدخار التقاعدي الأسترالي هو مال تدخره على مدى حياتك العملية لتستعين به بعد تقاعدك.

    عند بدء عمل جديد، من المهم أن تفهم كيف يعمل السوبر وتعرف حقوقك واستحقاقاتك. القرارات التي تتخذها الآن وفي المستقبل سوف تؤثر على نمط حياتك عند التقاعد.

    الاسهامات الإلزامية التي تدفعها جهة العمل هي علاوة على راتبك. يمكن لمعظم الناس أن يختاروا أي صندوق إدخار تقاعدي استرالي يتم دفع هذه الاسهامات فيه.

    عموماً، إذا كان راتبك 450 دولار أو أكثر في الشهر، يجب أن تسهم جهة عملك بنسبة مئوية من ما تكسبه في حساب السوبر الخاص بك.

    اطلع أيضاً على:

    تقديم الإقرار الضريبي

    كفرد، يتعيَّن عليك تقديم إقرار ضريبي إذا:

    • دفعت ضرائب خلال السنة الضريبية (من 1 يوليو/تموز إلى 30 يونيو/حزيران)
    • دخلك الخاضع للضريبة (بما في ذلك بدلات أو دفعات Centrelink) تجاوز عتبات معينة للمقيمين - راجع هل يتعين عليك تقديم الإقرار الضريبي
    • أنت مقيم أجنبي وحصلت على دولار واحد أو أكثر في أستراليا خلال السنة الضريبية (باستثناء الدخل الذي تمّ اقتطاع ضريبة فيه فيما يختص بالاقتطاع الضريبي لغير المقيمين)
    • سوف تغادر أستراليا بشكل دائم أو لأكثر من سنة ضريبية واحدة.

    المعلومات التي يتعين عليك تقديمها

    لتقديم إقرار ضريبي يجب أن تعرف ما يلي:

    • مقدار الدخل الذي كسبته من العمل، أو من الفائدة على حسابات مصرفية أو استثمارات
    • مبلغ الضريبة الذي تمّ اقتطاعه من دخلك (وهو المبلغ الذي تقتطعه جهة عملك من راتبك وترسله إلينا)
    • وأية خصومات وتعويضات ضريبية تطالب بها أنت.

    الخصومات هي تكاليف يمكنك المطالبة بها لخفض ضرائبك. معظم الخصومات تكون نفقات متعلقة بالعمل. قد تكون النفقات المتعلقة بالعمل عبارة عن مال أنفقته على شيء لمساعدتك على كسب دخلك. يجب أن تستطيع إثبات:

    • أن النفقات ذات صلة مباشرة بكسبك للدخل
    • أن النفقات ليست خاصة
    • أنك لديك سجلات تثبت نفقاتك (كإيصالات).

    يجب أن تزودك جهة عملك ببيان الدخل أو ملخص الدفع. يوضح هذا مقدار الدخل الذي كسبته ومقدار الضريبة التي دفعتها.

    الخطوات التالية:

    الاحتفاظ بالسجلات

    عندما تقدم إقرارك الضريبي، نقوم بمعالجته ومعرفة ما إذا كنت قد دفعت المبلغ المناسب من الضريبة أم لا. نخبرك بالنتيجة بأن نرسل لك إشعار تقييم.

    يجب أن تحتفظ بسجلات مثل الإيصالات لأية استقطاعات تطالب بها. يجب أن تحتفظ بهذه السجلات لمدة خمس سنوات على الأقل من تاريخ تقديم الإقرار الضريبي. قد نطلب منك إبراز هذه السجلات.

    myDeductions هي طريقة مناسبة لحفظ سجلات عن نفقاتك ودخلك في مكان واحد. قم بتنزيل ATO app )تطبيق( على جهازك الذكي واختر أيقونة myDeductions.

    اطلع على المزيد:

    إكمال وايداع إقرارك الضريبي

    متى يجب تقديم الإقرار الضريبي

    إذا كنت تقوم بإعداد وتقديم إقرارك الضريبي بنفسك، يجب أن تقدمه في موعدٍ أقصاه 31 أكتوبر/تشرين الأول. إذا كنت تستخدم محاسب ضرائب للمرة الأولى أو محاسباً مختلفاً عن السنة الماضية، يجب أن تتصل به في موعدٍ أقصاه 31 أكتوبر/تشرين الأول.

    إذا لم تقدم إقرارك الضريبي ولم تدفع أية مبالغ أنت مدين بها لنا، فقد تدفع غرامات.

    تقديم الاقرار الضريبي عبر الانترنت باستخدام myTax

    يمكنك تقديم إقرارك الضريبي عبر الانترنت باستخدام myTax إنها طريقة سريعة وسهلة وآمنة ومضمونة لتقديم الاقرار الضريبي عبر الانترنت.

    لاستخدام myTax، تحتاج أولاً إلى إنشاء حساب myGov، وربط حسابك بخدمات ATO عبر الإنترنت.

    الخطوة التالية:

    تقديم الإقرار عن طريق محاسب ضريبي مسجل

    يمكنك الاستعانة بمحاسب ضريبي مسجل لإعداد وتقديم إقرارك الضريبي. يجب أن تتصل به في موعدٍ أقصاه 31 أكتوبر/تشرين الأول. تستطيع العثور على محاسب ضريبي مسجل أو التحقق من أنه مسجلاً.

    الخطوة التالية:

    مساعدة إضافية لتقديم الإقرارالضريبي

    إذا كنت بحاجة إلى مساعدة في تقديم الإقرار الضريبي، يمكنك استخدام برنامج Tax Help.

    Tax Help هو مجموعة من المتطوعين من أفراد المجتمع المدرّبين والمعتمدين لدى ATO. يقدمون خدمة مجانية وسرية لمساعدة الناس على استكمال الإقرارات الضريبية عبر الانترنت باستخدام myTax.

    الخدمة متاحة من يوليو/تموز حتى أكتوبر/تشرين الأول، في جميع العواصم والعديد من المناطق الإقليمية في أنحاء أستراليا.

    الخطوة التالية:

      Last modified: 21 Sep 2020QC 57437