Show download pdf controls
  • مالیات در استرالیا: آنچه باید بدانید

    چرا مالیات می پردازیم؟

    مالیات پولی است که اشخاص و کمپنی ها جهت فراهم سازی خدمات ذیل به دولت استرالیا می پردازند:

    • حفظ​الصحه و صحت
    • تعلیم
    • دفاع
    • سرک و خط ریل
    • امنیت اجتماعی و دیگر پرداختی های Centrelink.

    منحیث یک استرالیایی، ما از دسترسی به نظام حفظ​الصحه و صحت خوب، سیستم تعلیمی با کیفیت و امکانات اجتماعی متنوع (مثل پارکها و زمین های بازی) مستفید هستیم که از طریق جمع آوری مالیات حمایت می شوند.

    جواز کار در استرالیا

    اگر شما یک مقیم خارجی هستید، باید قبل از آغاز به کار در استرالیا از دپارتمنت امور خانگی جواز اخذ نمایید. بخش امور خانگی می تواند معلومات موثری در اختیار شما بگذارد؛ بطورمثال این که کام ویزه ها به شما اجازه کار در استرالیا را می دهد.

    جهت کسب معلومات بیشتر درباره جواز کار در استرالیا با بخش امور خانگی درتماس شوید.

    قدم بعدی:

    به کدام مقدار مالیات تادیه خواهید کرد

    مقدار مالیاتی که می پردازید به موارد ذیل بستگی دارد:

    • این که شما یک مقیم استرالیایی با اهداف مالیاتی باشید
    • میزان عایدی که کسب می کنید
    • برخورداری از نمبر دوسیه مالیاتی (TFN) – این یک آی​دی نمبر شخصی است که باید آن را در اختیار کارفرمای خود بگذارید.

    اگر قبل از در اختیار داشتن TFN شروع به کار کنید، 28 روز وقت دارید که نمبر را دریافت کرده و آن را به کارفرمای خود بدهید. اگر از انجام این کار خودداری کنید، کارفرمای شما باید نرخ بالاتری از مالیات را از پرداختی های شما کسر کند.

    همچنان ببینید:

    دریافت TFN

    پیشنهاد می کنیم قبل از آغاز به کار یک TFN دریافت کنید، در غیر این صورت مالیات بیشتری تادیه خواهید کرد. TFNها را جهت شناسایی ثبت سوابق برای اشخاص، کسب​وکارها و دیگر سازمان ها صادر می کنیم.

    درخواست TFN

    روش های مختلفی برای درخواست TFN وجود دارد. شیوه درخواست به شرایط شما بستگی دارد.

    برای کسب معلومات بیشتر درباره چگونگی درخواست به ویب​سایت ذیل بروید:

    اگر در حال مهاجرت به استرالیا هستید یا از ویزه اقامت موقت برخوردار هستید که به شما اجازه کار در استرالیا را می دهد، می توانید به صورت آنلاین درخواست TFN بدهید.

    جهت ثبت درخواست به صورت آنلاین به ویب​سایت ذیل مراجعه کنید:

    برای تکمیل کردن درخواست خود به مدارک و اسنادی جهت اثبات هویت خود ضرورت خواهید داشت.

    بررسی درخواست TFN و ارسال آن به آدرس شما ممکن است الی 28 روز به طول انجامد.

    نگهداری از TFN

    TFN تا آخر عمر با شماست، بعد از نگهداری از آن کوشا باشید. حتی در صورت تغییر نام، آدرس، وظیفه، مهاجرت داخل کشور یا رفتن به خارج از کشور، TFN شما تغییری نخواهد کرد.

    اجازه ندهید دیگران، حتی دوستان و اقارب​تان، از TFN شما استفاده کنند. اجازه به دیگران برای استفاده از آن، تسلیم نمودن آن به دیگری یا فروش آن جرم محسوب می شود.

    TFN خود را صرف در اختیار اشخاص ذیل بگذارید:

    • ما، جهت بررسی سوابق مالیاتی شما
    • کارفرما، بعد از اینکه کار خود را شروع کردید، اما آن را در فورمه درخواست وظیفوی درج نکنید
    • بانک یا دیگر سازمان های مالی
    • Centrelink
    • مامور مالیاتی ثبت شده
    • صندوق مستمری تقاعدی (سوپر)

    هرگونه مفقودی، سرقت یا سوء استفاده از TFN خود را بصورت عاجل به ما با نمبر 033 467 1800 اطلاع دهید.

    امن نگاه داشتن TFN و دیگر جزئیات مربوط با هویت شخصی از وقوع جرایم مربوط با هویت جلوگیری می کند. جرایم مربوط با هویت زمانی رخ می دهند که جزئیات هویتی اشخاص جهت ارتکاب به جرم مورد استفاده قرار بگیرند.

    ایمیل، فکس، مسیج و تماس های تلیفونی فریب​کارانه می توانند بسیار متقاعدکننده به نظر برسند. اگر مطمئن نیستید ارتباط از طرف ماست، هشیار باشید و با خط مخصوص ما درباره فریب​کاری درتماس شوید: 540 008 1800

    همچنان ببینید:

    نمبر های کسب​وکار استرالیا (ABN) مخصوص کسب​وکار می باشند.

    بعضی از اشخاص از حق داشتن ABN برخوردار نبوده و مکلف به داشتن آن جهت کار در استرالیا نمی باشند. داشتن ABN به این معنی است که:

    • شما کسب​وکار خود را اداره می کنید
    • مکلف به تادیه مالیات خود به ما هستید
    • باید برای مستمری خودتان مبالغ را تادیه کنید
    • در صورت جراحت ممکن است بیمه نشوید

    همچنان ببینید:

    ثبت رسمی اظهارنامه مالیاتی

    اظهارنامه مالیاتی را باید ثبت کنید تا از موارد ذیل مطلع شویم:

    • میزان عاید کسب شده شما از کار یا مفاد حسابات بانکی یا سرمایه گذاری
    • میزان مالیات نگهداری شده، در نتیجه میزان پولی که ذریعه کارفرما از پرداختی های شما کسر گردیده و برای ما ارسال شده است
    • درباره هرگونه کسری یا انحرافات مالیاتی مورد مطالبه شما.

    منحیث یک شخص باید در صورتی یک اظهارنامه مالیاتی را به صورت رسمی ارائه نمایید که:

    • در جریان سال مالیاتی (1 جولای الی 30 جون)، مالیات تادیه کرده باشید
    • عاید مالیات​پذیر شما (از جمله کمک​مصرف ها یا پرداختی های Centrelink) از آستانه های مشخص برای اشخاص مقیم تجاوز کرده باشد - آیا مکلف به ارائه رسمی اظهارنامه مالیاتی هستید را ببینید یا برای کسب معلومات بیشتر در مورد مقادیر آستانه با نمبر 13 28 61 با ما در تماس شوید.
    • شما یک مقیم خارجی هستید و در جریان سال مالیاتی به میزان 1 دالر یا بیشتر در استرالیا عاید کسب کرده اید (به جز عایدی که موجب شد شخص غیر مقیم مالیات از قبل تادیه شده را نزد خود نگاه دارد)
    • اگر برای همیشه یا بیشتر از یک سال مالیاتی در حال ترک استرالیا هستید باید یک اظهارنامه مالیاتی را تکمیل نموده و به صورت رسمی ارائه دهید.

    جهت ارائه رسمی اظهارنامه به یک صورت حساب عاید یا خلاصه پرداختی ضرورت خواهید داشت.

    صورت حساب عاید

    در صورتی که کارفرمای شما از صورت پرداخت تک لمسی (STP) استفاده کند، آنگاه به معلومات خلاصه تادیه شما در myGov "صورت حساب عاید" می گویند. این معادلِ خلاصه پرداختی شما است (بعضی از اشخاص ممکن است تافعلاً به آن "تصدیق گروپی" بگویند).

    کارفرمای شما برای معلوماتی که از طریق STP راپور می کنند مکلف به ارائه خلاصه پرداختی پایان سال به شما نیست (قانون تغییر کرده است). معلومات خلاصه پرداختی های شما اکنون به صورت آنلاین در myGov موجود خواهد بود. زمانی که صورت حساب عاید شما "آماده برای مالیات" باشد، ما یک اطلاعیه به صندوق پیام های شما در myGov ارسال خواهیم نمود تا بتوانید اظهارنامه مالیاتی خود را تکمیل کنید. اگر از یک مامور مالیاتی استفاده می کنید، آنها معلومات مورد ضرورت خود جهت تکمیل اظهارنامه مالیاتی شما را دریافت خواهند کرد. این موضوع دچار تغییر نشده است.

    اگر به حساب کاربری myGov خود دسترسی ندارید، می توانید جهت کسب یک کاپی از صورت حساب عاید خود با ما درتماس شوید. ارائه رسمی اظهارنامه مالیاتی خود را مثل فعلاً می توانید ادامه دهید.

    خلاصه پرداختی

    در صورتی که کارفرمای شما تافعلاً از طریق STP راپور ندهد، خلاصه پرداختی را در اختیار شما قرار خواهند داد:

    • در دو هفته پایانی سال مالیاتی (30 جون)
    • وقتی که کار خود را به اتمام برسانید.

    با ارائه آدرس پستی و ایمیل خود به تمامی کارفرمایان از دریافت تمام خلاصه پرداختی های خود اطمینان حاصل نمایید.

    قدم بعدی:

    اظهارنامه مالیاتی خود را تکمیل و به صورت رسمی ارائه کنید

    با استفاده از myTax ارائه رسمی خود را به صورت آنلاین انجام دهید

    با استفاده از myTax می توانید ارائه رسمی خود را به صورت آنلاین انجام دهید. روشی سریع، آسان و امن جهت ارائه رسمی به صورت آنلاین است.

    قدم بعدی:

    ارائه رسمی با استفاده از مامور مالیاتی ثبت شده

    برای آماده سازی و ارائه رسمی اظهارنامه مالیاتی خود می توانید از یک مامور مالیاتی ثبت شده استفاده کنید. با مراجعه به هیئت متخصصین مالیاتی (لینک هایی به ویب​سایت خارجی) می توانید یک مامور مالیاتی ثبت شده را پیدا نموده یا وضعیت ثبت شده مامور را بررسی کنید.

    کمک بیشتر جهت ارائه رسمی

    اگر برای ارائه رسمی اظهارنامه مالیاتی خود به کمک ضرورت دارید، می توانید از طرح کمک مالیاتی استفاده کنید.

    کمک مالیاتی گروپی متشکل از داوطلبان مجاز و تعلیم داده شده در قسمت ATO می باشد که جهت کمک به اشخاص در راستای تکمیل اظهارنامه های مالیاتی خود به صورت آنلاین و با استفاده از myTax، سرویس های رایگان و محرمانه ارائه می کنند. این موضوع از جولای الی اکتوبر در پایتخت ها و بسیاری از نواحی محلی استرالیا موجود است.

    قدم بعدی:

    زمان ارائه رسمی

    اگر در حال آماده سازی و ارائه رسمی اظهارنامه مالیاتی خود هستید، این ارائه باید الی 31 اکتوبر صورت بپذیرد. اگر از یک مامور مالیاتی برای اولین بار استفاده می کنید یا مامور خود را نسبت به سال گذشته تغییر داده اید، باید الی تاریخ 31 اکتوبر با آن ها درتماس شوید.

    اگر اظهارنامه مالیاتی خود را به صورت رسمی ارائه نداده و مقادیری که از ما قرض​دار هستید را تادیه نکنید، ممکن است مکلف به تادیه جریمه شوید.

    مصارف مربوط با کار

    اگر برای موردی پول خرج کرده باشید که به کسب عاید شما کمک کرده باشد، مصارف مربوط با کار ممکن است از لحاظ مالیاتی قابل​کسر باشند. باید بتوانید موارد ذیل را اثبات کنید:

    • مصارف بطورمستقیم با کسب عاید ارتباط داشته
    • ماهیت مصارف شخصی نباشد
    • سندی جهت اثبات مصارف خود در اختیار داشته باشید.

    همچنان ببینید:

    ثبت سوابق

    بعد از اینکه اظهارنامه مالیاتی خود را به صورت رسمی ارائه دادید، ما آن را بررسی می کنیم و تعیین می کنیم که میزان پرداختی مالیات ذریعه شما صحیح بوده است یا خیر. نتایج را با ارسال اطلاعیه ارزیابی به شما اعلان می کنیم. برای مطالبه هر گونه کسری به مدت حداقل پنج سال از تاریخ ارائه رسمی اظهارنامه مالیاتی، معمولا باید سوابقی از جمله رسیدها را نزد خود نگاه دارید.

    همچنان ببینید:

    مستمری تقاعدی

    مستمری یا سوپر همان سیستم پس انداز تقاعدی در استرالیا است. پولی است که در جریان دوره کاری شما ذخیره شده تا اندوخته ای برای دوران تقاعدی باشد.

    در زمان شروع به یک کار جدید، درک شما از میکانیزم مستمری و اطلاع از حقوق خود موضوع حائز اهمیت است. تصمیماتی که فعلاً و در آینده اتخاذ می کنید بالای سبک زندگی شما در دوران تقاعدی تاثیر خواهد گذاشت.

    کمک​مصرف های مستمری الزامی از طرف کارفرما ضمن معاش شما تادیه می گردد. اکثر اشخاص می توانند صندوق مستمری خود را جهت حواله این کمک مصارف انتخاب کنند.

    معمولا اگر عاید ماهانه شما 450 دالر یا بیشتر باشد، کارفرمای شما باید فیصدی ای از عاید شما را به حساب مستمری حواله نماید.

    همچنان ببینید:

      Last modified: 02 Oct 2019QC 60235