مالیات در استرالیا: چه چیزهایی را باید بدانید

اگر به تازگی وارد استرالیا شده‌اید یا انگلیسی زبان دوم شما است، این بررسی اجمالی به بعضی از سوال‌های شما درباره مالیات در استرالیا پاسخ می‌دهد. این نشریه به زبان ترجیحی شما نیز در دسترس است.

شما می‌توانید یک نسخه از این اطلاعات را در قالب PDF - مالیات در استرالیا: چه چیزهایی را باید بدانید (PDF, 375KB)This link will download a file.

در این راهنما:

• چرا مالیات می‌پردازیم
• قبل از آن که کار را شروع کنید
• وقتی شروع به کار می‌کنید
• برگشت مالیات شما
• برگشت مالیات خود را تکمیل و ارایه کنید
• محافظت از اطلاعات خود

چرا مالیات می‌پردازیم

ما به عنوان استرالیایی، از دسترسی به سیستم بهداشت خوب، آموزش باکیفیت و طیفی از تجهیزات محلی (مثل پارک‌ها و زمین‌های بازی) بهره می‌بریم که از طریق جمع آوری مالیات از آنها پشتیبانی می‌شود.

اداره مالیات استرالیا (Australian Taxation Office (ATO این مالیات‌ها را برای دولت استرالیا جمع آوری می‌کند تا خدماتی مثل خدمات زیر ارایه دهد:

• مراقبت درمانی
• آموزش
• دفاع
• جاده‌ها و راه‌آهن
• پرداخت‌های رفاهی، کمک هزینه مصیبت و مستمری.

قبل از آن که کار را شروع کنید

در این بخش:

• اجازه کار در استرالیا
• یک tax file number (شماره پرونده مالیاتی) بگیرید
• Australian business number (ABN)شماره کسب و کار استرالیایی) ویژه کسب و کارها است

اجازه کار در استرالیا

قبل از آن که در استرالیا کار کنید، اگر یک فرد مقیم خارجی هستید باید از Department of Home Affairs اجازه داشته باشید. Home Affairs می‌تواند اطلاعات مفیدی از جمله نوع ویزاهایی که به شما اجازه کار در استرالیا می‌دهد را ارایه کند.

مرحله بعد:

• Home AffairsExternal Link (لینک به یک سایت خارجی)

یک tax file number (شماره پرونده مالیاتی) بگیرید

tax file number (TFN) شما، شماره مرجع شخصی شما است. گرفتن TFN رایگان است.

شما باید قبل از شروع کار یا بلافاصله بعد از شروع کار، TFN بگیرید، در غیر این صورت، مالیات بیش‌تری پرداخت خواهید کرد. ما TFN را برای افراد، کسب و کارها و دیگر سازمان‌ها به منظور شناسایی و نگهداری سوابق صادر می‌کنیم.

روش درخواست TFN به وضعیت شما بستگی دارد.

زمانی که درخواست خود را تکمیل می‌کنید، نیاز به اسنادی دارید که هویت شما را تایید می‌کند.

ممکن است رسیدگی به درخواست TFN شما و ارسال TFN به آدرس شما، تا 28 روز زمان ببرد.

زمانی که TFN خود را دریافت کردید، مهم است که آن را امن نگه دارید و اجازه ندهید کسی از آن استفاده کند.

مرحله بعد:

• روش درخواست TFN
• محافظت از اطلاعات خود

Australian business number (ABN) (شماره کسب و کار استرالیایی) ویژه کسب و کارها است

همه برای کار کردن در استرالیا، مشمول شماره کسب و کار استرالیایی (ABN) نبوده یا نیاز به آن ندارند. داشتن ABN به آن معنی است که شما:

• کسب و کار خود را اداره می‌کنید
• باید مالیات خود را به ما پرداخت کنید
• ممکن است نیاز به پرداخت حق‌السهم بازنشستگی خود داشته باشید
• اگر صدمه ببینید، ممکن است بیمه نباشید.

موارد زیر را نیز ببینید:

• مرکز ثبت کسب و کارهای استرالیا Australian Business Register (ABR)External Link (لینک به یک سایت خارجی)

وقتی شروع به کار می‌کنید

در این بخش:

• یک اظهارنامه tax file number تکمیل کنید
• پرداخت مالیات
• کسورات بازنشستگی

یک اظهارنامه tax file number تکمیل کنید

وقتی شروع به کار می‌کنید، کارفرمای شما از شما درخواست خواهد کرد که یک فرمTax file number declaration (اظهارنامه شماره پرونده مالیاتی) را پر کنید و TFN و اطلاعات شخصی و خود را به آنها بگویید.

کارفرمای شما از این اظهارنامه برای تعیین مقدار مالیات پرداختی شما استفاده می‌کند. شما 28 روز فرصت دارید که اظهارنامه را تکمیل و به کارفرمای خود تحویل دهید. اگر تحویل ندهید، آن‌ها باید مالیات با نرخ بیش‌تری از شما کسر کنند.

اگر از منظر مالیاتی ساکن استرالیا هستید، می‌توانید سقف معافیت مالیاتی را در هنگام تکمیل اظهارنامه مطالبه کنید. این یعنی، 18200 دلار اول درآمد شما، مشمول مالیات نیست.

شما سقف معافیت مالیاتی را فقط می‌توانید از یک کارفرما مطالبه کنید. اگر بیش از یک کارفرما دارید، باید سقف معافیت مالیاتی را از کارفرمایی درخواست کنید که بالاترین حقوق یا دستمزد را به شما می‌پردازد.

موارد زیر را نیز ببینید:

• مطالبه سقف معافیت مالیاتی
• اظهارنامه Tax file number

پرداخت مالیات

وقتی کارفرما، حقوق و دستمزد شما را می‌پردازد، مالیات را از آن کسر کرده و برای ما ارسال می‌کند. فیش حقوقی شما نشان می‌دهد که چقدر مالیات پرداخت کرده‌اید. صورت درآمد یا خلاصه پرداخت شما در پایان سال مالی، جمع کل درآمد شما از کارفرما و میزان مالیات پرداختی را نشان خواهد داد. صورت درآمد شما در ATO online services از طریق myGov در دسترس است.

میزان مالیات پرداختی شما به موارد زیر بستگی دارد:

• سکونت شما از منظر مالیات
• مقدار درآمد شما چقدر است
• آیا شما بیش از یک شغل دارید
• آیا tax file number (TFN) دارید - این یک شماره مرجع شخصی است که شما باید بعد از شروع کار برای کارفرما، به آنها اطلاع دهید.

بعضی کارفرمایان ترجیح می‌دهند بجای واریز به حساب بانکی به شما پول نقد بدهند. این، اشکالی ندارد، منوط به آن‌که آنها:

• از پول پرداختی به شما مالیات کسر کنند
• به شما فیش حقوقی بدهند که نشان دهد چقدر مالیات پرداخت کرده‌اید
• حق السهم بازنشستگی را از جانب شما پرداخت کنند (اگر مشمول بازنشستگی باشید).

اگر قبل از دریافت TFN شروع به کار کنید، شما 28 روز فرصت دارید که آن را گرفته و به کارفرمای خود بدهید. اگر تحویل ندهید، آن‌ها باید مالیات با نرخ بیش‌تری از شما کسر کنند.

موارد زیر را نیز ببینید:

• نرخ‌های مالیات بر درآمد انفرادی

حق‌السهم بازنشستگی

حق‌السهم بازنشستگی (سوپر) پولی است که در مدت اشتغال شما کنار گذاشته می‌شود تا بازنشستگی شما تامین شود. وقتی یک شغل جدید را آغاز می‌کنید، مهم است که بدانید روش کارکرد سوپر چگونه است و حقوق و مزایای استحقاقی خود را نیز بدانید.

پول سوپر علاوه بر حقوق شما پرداخت می‌شود. اگر واجد شرایط سوپر باشید، کارفرما باید حق‌السهم بازنشستگی را به یک حساب صندوق بازنشستگی واریز کند. بیش‌تر افراد می‌توانند صندوق مستمری که می‌خواهند حق‌السهم‌ها در آن واریز شود را انتخاب کنند.

مهم است که مرتب بازنشستگی خود را چک کنید و اطمینان حاصل کنید که مبالغ درست به حساب بازنشستگی شما واریز شده است.

موارد زیر را نیز ببینید:

• آغاز کسورات بازنشستگی
• ردیابی کسورات بازنشستگی خود

برگشت مالیات شما

در این بخش:

• چه کسی باید اظهارنامه برگشت مالیات تسلیم کند؟
• اطلاعاتی که برای تسلیم اظهارنامه نیاز دارید
• نگهداری سوابق

چه کسی باید اظهارنامه برگشت مالیات تسلیم کند؟

شما به عنوان یک فرد، هر سال باید برگشت مالیات را تسلیم کنید، اگر:

• در سال مالیاتی، از پرداخت شما مالیات کسر شده است (1 جولای تا 30 ژوئن)
• درآمد مشمول مالیات شما (شامل پرداخت‌های دولت استرالیا) بیش از یک سقف مشخص برای افراد مقیم بوده است
• شما یک مقیم خارجی هستید و در سال مالیاتی، 1 دلار یا بیش‌‌تر در استرالیا درآمد داشتید (غیر از درآمدی که مشمول مالیات تکلیفی افراد غیرمقیم شده و مالیات آن کسر شده بود)
• شما استرالیا را بصورت دایم یا برای مدت بیش از یک سال مالیاتی ترک می‌کنید.

ما از اطلاعات برگشت مالیات شما مثل درآمد و مبلغ مالیات پرداختی استفاده کرده و تعیین می‌کنیم که آیا باید مالیات بیش‌تری بپردازید یا مقداری از مالیات پرداختی خود را پس بگیرید (برگشت مالیات).

موارد زیر را نیز ببینید:

• تعیین کنید که آیا باید اظهارنامه برگشت مالیات تسلیم کند؟
• پرداخت‌های دولتی

اطلاعاتی که برای تسلیم اظهارنامه نیاز دارید

برای ارایه اظهارنامه برگشت مالیات، شما باید بدانید که:

• چقدر درآمد از طریق کار (شامل پرداخت‌های نقدی)، سود حساب‌های بانکی یا سرمایه گذاری کسب کرده‌اید.
• چه مقدار مالیات از درآمد شما کسر شده است (چقدر پول از پرداخت شما توسط کارفرما کسر و برای ما ارسال شده است)
• درباره کسورات و تعدیل مالیاتی مورد مطالبه شما.

کسورات هزینه‌هایی هستند که برای کاهش مالیات مطالبه می‌کنید. بیش‌تر کسورات هزینه‌های مرتبط با کار هستند. این پولی است که شما صرف چیزی کرده‌اید که به شما کمک می‌کند، درآمد کسب کنید. شما باید بتوانید نشان دهید که:

• هزینه مستقیم با کسب درآمد مرتبط است
• هزینه‌ها ماهیتا شخصی نیستند
• شما سوابقی برای اثبات آن دارید (معمولاً رسید).

کارفرمای شما باید یک صورت درآمد یا خلاصه پرداخت در اختیار شما قرار دهد. این نشان می‌دهد که شما چقدر درآمد کسب کردید و چقدر مالیات پرداخت کرده‌اید.

مراحل بعد:

• درآمدی که باید اظهار کنید
• کسوراتی که می‌توانید مطالبه کنید
• دسترسی به صورت درآمد یا خلاصه پرداخت

نگهداری سوابق

وقتی اظهارنامه برگشت مالیات خود را تسلیم می‌کنید، ما به آن رسیدگی کرده و بررسی می‌کنیم که آیا مبلغ درست مالیات را پرداخت کرده‌اید. ما نتیجه را با ارسال اعلامیه ارزیابی به اطلاع شما می‌رسانیم.

شما باید سوابقی مثل رسیدهای کسوراتی که مطالبه می‌کنید را نگهداری کنید. باید این سوابق را حداقل به مدت پنج سال از تاریخ تسلیم اظهارنامه برگشت مالیات نگهداری کنید. ممکن است ما از شما بخواهیم این سوابق را به ما نشان دهید.

myDeductions یک روش آسان برای نگهداری سوابق هزینه‌ها و درآمد در یک محل است. ATO app را در دستگاه هوشمند خود دانلود کرده و آیکون myDeductions را انتخاب کنید.

موارد زیر را نیز ببینید:

• سوابقی که باید نگهداری کنید
• myDeductions

برگشت مالیات خود را تکمیل و ارایه کنید

در این بخش:

• زمان تسلیم
• تسلیم آنلاین اظهارنامه با استفاده از myTax
• تسلیم اظهارنامه با استفاده از یک نماینده مالیات ثبت شده
• کمک و پشتیبانی برای تسلیم اظهارنامه

زمان تسلیم

شما می‌توانید با استفاده از myTax بصورت آنلاین یا از طریق یک نماینده رسمی مالیات یا اظهارنامه برگشت مالیات کاغذی ارایه کنید. برگشت مالیات شما مربوط به سال مالی 1 جولای تا 30 ژوئن می‌شود. اظهارنامه برگشت مالیات شما باید تسلیم شود یا شما باید یک نماینده مالیاتی را تا 31 اکتبر بکار بگیرید.

وقتی آنلاین با myTax اظهار می‌کنید یا از نماینده مالیاتی استفاده می‌کنید، ما اظهارنامه برگشت مالیات شما را با اطلاعاتی که از قبل داریم از پیش پر می‌کنیم. برای مثال، درآمد اشتغال و سود بانکی. این برای بیش‌تر افراد تا پایان جولای آماده خواهد بود. منتظر بودن برای آن که ما اطلاعات مالیاتی شما را از پیش پر کنیم، باعث آسان شدن ارایه اظهارنامه برگشت مالیات و دقیق‌تر شدن آن می‌شود.

ما این اطلاعات را از پیش به محض دریافت پر می‌کنیم، در نتیجه شما باید صحت جزئیات را بررسی و موارد کسری را اضافه کنید.

موارد زیر را نیز ببینید:

• چطور اظهارنامه برگشت مالیات خود را ارایه کنید

تسلیم آنلاین اظهارنامه با استفاده از myTax

شما می‌توانید اظهارنامه مالیاتی خود را با استفاده از myTax به صورت آنلاین تسلیم کنید. تسلیم آنلاین، یک روش سریع، آسان، امن و ایمن است

شما برای استفاده از myTax، ابتدا نیاز به ایجاد حساب myGov و لینک حساب خود با ATO online services دارید. توصیه می‌شود قبل از فصل مالیات (1 جولای) لینک کنید تا اطمینان حاصل کنید که همه مکاتبات را دریافت می‌کنید و تاخیری در تسلیم اظهارنامه مالیاتی وجود ندارد.

بعد از آن که به ATO online services لینک کردید، می‌توانید به myTax دسترسی پیدا کرده و برگشت مالیات خود را تسلیم کنید.

مرحله بعد:

• ارایه اولین اظهارنامه برگشت مالیاتی خود
• یک حساب myGov بسازید و آن را به ATO متصل کنید

تسلیم اظهارنامه با استفاده از یک نماینده مالیات ثبت شده

شما می‌توانید از یک نماینده مالیاتی ثبت شده برای آماده کردن و تسلیم اظهارنامه برگشت مالیات استفاده کنید. شما باید قبل از 31 اکتبر با آن‌ها تماس بگیرید.

مرحله بعد:

• تسلیم اظهارنامه توسط نماینده مالیاتی ثبت شده

کمک و پشتیبانی برای تسلیم اظهارنامه

شما در فصل مالیات می‌توانید در زمینه مالیات خود کمک رایگان دریافت کنید. سرویس Tax Help ما ویژه کسانی است که درآمد آنها حدود 60000 دلار یا کم تر در سال است. اگر برای تکمیل برگشت مالیات خود به کمک نیاز دارید، داوطلبان کمک مالیاتی ما به شما کمک خواهند کرد. آنها یک سرویس رایگان و محرمانه برای کمک به افراد در تکمیل آنلاین برگشت مالیات خود با استفاده از myTax ارایه می‌کنند.

Tax Help در همه شهرهای مرکزی و سایر مکان‌ها در استرالیا از جولای تا اکتبر هر سال موجود است.

مرحله بعد:

• برنامه Tax Help

محافظت از اطلاعات خود

مهم است که از اطلاعات خود محافظت کنید

TFN شما در کل مدت زندگی با شما است، در نتیجه آن را ایمن نگهداری کنید. شما در کل مدت زندگی خود یک TFN خواهید داشت، حتی اگر نام خود را تغییر دهید، یا داخل یک ایالت جابجا شوید یا به خارج بروید.

اجازه ندهید فرد دیگری از TFN شما استفاده کند- حتی دوستان و بستگان. اجازه دادن به کسی برای استفاده از آن، دادن آن به کسی یا فروختن آن، جرم است.

شما باید TFN خود را فقط به افراد زیر بدهید:

• ما، در زمان گفتگو درباره سوابق مالیاتی
• کارفرمای شما بعد از شروع کار، اما در درخواست‌های شغلی آن را ننویسید
• بانک و دیگر موسسات مالی
• Services Australia
• نماینده مالیات رسمی خود
• صندوق بازنشستگی (سوپر) خود
• تامین کننده آموزش عالی یا دانشگاه خود به منظور دسترسی به وام دانشجویی مثلHigher Education Loan Program (HELP)

اگر فکر می‌کنید TFN شما گم شده، دزدیده شده یا از آن سواستفاده شده است ، مراتب را بلافاصله به ما گزارش دهید.

اطمینان حاصل کنید که جزئیات هویتی فردی را ایمن نگهداری می‌کنید تا از جرایم هویتی پیشگیری شود. جرایم هویتی زمانی اتفاق می‌افتند که اطلاعات هویتی برای ارتکاب جرم استفاده می‌شوند. به یاد داشته باشید:

• myGov یا دیگر گذرواژه‌های آنلاین خود را به کسی ندهید - حتی نماینده ثبت شده مالیات‌تان (اگر دارید) به آن نیاز ندارد
• اطلاعات TFN ، گذرواژه و سایر اطلاعات حساس را در ایمیل نگذارید.

ایمیل‌ها، نمابرها و تماس‌های تلفنی کلاهبردارانه ممکن است بسیار متقاعدکننده به نظر برسند. هوشیار باشید و اگر مطمئن نیستید که گفتگو از کجا است، با ما تماس بگیریدیا از بررسی یا گزارش کلاهبرداری دیدن کنید.

موارد زیر را نیز ببینید:

• چطور از خود محافظت کنید
• هشدارهای کلاهبرداری
• جرایم هویتی
• ScamwatchExternal Link (لینک به یک سایت خارجی)