• Accedere al fondo pensione in caso di infortunio o malattia terminale

    Le modifiche alle leggi fiscali consentono a chi soffre di una malattia o infortunio terminale di accedere al proprio fondo pensione senza pagare tasse sugli importi prelevati. Tale modifica  e valida dal 1 luglio 2007.

    Come posso accedere al mio fondo pensione se soffro di una malattia o infortunio terminale?

    Sara necessario a fare una richiesta direttamente al proprio fondo pensione, e decideranno se avete diritto di accedere esmobilitare il vostro fondo pensione in questi casi.

    In caso in cui il fondo pensionistico acconsenta al pagamento, sara necessario presentare tali documenti medici prima di recivere il denaro.

    Il pagamento sara disponibile esclusivamente sotto la forma di importo forfettario.

    Devo rivolgermi a un consulente finanziario?

    Si prega di rivolgersi a uno consulente finanziario indipendente prima di porre una richiesta di smobilizzazione e accesso della prevista pensione.

    Centrelink fornisce un servizio indipendente gratuito e disponibile per tutti tramite il Servizio di informazioni finanziarieExternal Link (FIS: Financial Information Service). Per informazioni in altre lingue e possibile contattare il numero telefonico 13 12 02.

    Further information

    Per ulteriori informazioni fare riferimento al sito web di Centrelink, centrelink.com.auExternal Link

    End of further information

    Di quali certificati medici ho bisogno?

    E necessario a presentare i certificati rilasciati da due medici generici .E possibile di fornire un certificato firmato da entrambi i medici o due certificati separati. Uno deve essere rilasciato da uno specialista nella branca relativa alla malattia o infortunio di quale si soffre.

    I documenti devono certificare che si soffre di una malattia o di essere stati vittima di un infortunio e che e probabilita di condurre alla morte entro 12 mesi.

    Per quanto tempo sono validi i certificati medici?

    I certificati sono validi per 12 mesi. Questo periodo e denominato il periodo di certificazione.

    Il fondo pensionistico puo smobilitare il fondo pensione in qualsiasi momento nel corso del periodo di certificazione.

    Quando devo presentare i certificati medici al fondo pensionistico?

    In genere quando si fa richiesta di pagamento.

    Verificare con il fondo quali documenti sara necessario a presentare.

    A quale importo posso avere accedere?

    Non ci sono limiti sulle importi prelevabile, pero il pagamento dipende dalle disposizione del fondo pensionistico.

    E possibile accedere a qualsiasi importo del fondo fino alla fine del periodo di certificazione.

    Attention

    Gli importi versati sul fondo dopo il periodo di certificazione non sono soggetti a questa condizione di smobilizzazione dei fondi pensione. Parlare con il fondo pensionistico in merito ai nuovi certificati necessari.

    End of attention

    Ricevere un riepilogo dei pagamenti dal fondo pensionistico?

    No. Il fondo pensionistico non e obbligato da fornire un riepilogo dei pagamenti ricevuti dal fondo pensione.

    Devo smettere di lavorare per ricevere i pagamenti?

    No. Non e necessario smettere di lavorare al fine per ricevere i pagamenti.

    Cosa accade se il mio fondo pensionistico non consente di una smobilizzazione anticipata del fondo pensione?

    Se il vostro fondo pensionistico non consente per la anticipata di una smobilizzazione in caso di malattia o terminale infortunio, si puo prendere in esame l'eventualita di trasferire i propri soldi a un altro fondo che prevede questo tipo di pagamenti.

    Per ottenere informazioni e consigli su questo si prega di contattare uno consulente finanziario indipendente.

    Devo includere i pagamenti nella mia dichiarazione dei redditi?

    No. Non e necessario includere i pagamenti nella dichiarazione dei redditi.

    Cosa succede se ho incluso i pagamenti nella mia dichiarazione dei redditi?

    Se sono stati inclusi i pagamenti nella vostra dichiarazione dei redditi e possibile richiedere per uno rimborso.

    Si prega di scriverci per richiedere una modifica, accertandosi di accludere una copia dei certificati medici.

    Inviare la richiesta di modifica:

    • via fax allo 1300 669 846, e anche
    • per posta
      Australian Taxation Office
      PO Box 3100
      PENRITH NSW 2740

    Cosa succede se ho ricevuto un pagamento dal fondo pensione in base a un'altra condizione di smobilizzazione?

    Se avete ricevuto un pagamento forfettario dal fondo pensione in base per un altra condizione di smobilizzazione e si soffre di malattia o infortunio terminale, si puo avere diritto a un rimborso delle imposte trattenute.

    E necessario disporre certificati medici indicanti la malattia o infortunio terminale di cui si soffriva:

    • al momento del pagamento, e
    • entro 90 giorni dal ricevimento del pagamento.

    Come posso ottenere un rimborso?

    E necessario fornire al fondo pensione i certificati medici necessari e fare una richiesta di rimborso dirittamente al fondo pensionistico

    Le richieste dopo 21 luglio di ogni anno fiscale successivo a quello in cui avete ricevuto il pagamento, sara necessario inviare la richiesta di rimborso a noi.

    In talle caso, e necessario includere i seguenti:

    • riepilogo dei pagamenti ricevuti dal fondo pensionistico e
    • certificato medico.

    Inviarci la richiesta:

    • via fax allo 1300 669 846, e anche
    • per posta
      Australian Taxation Office
      PO Box 3100
      PENRITH NSW 2740

    E per quanto riguarda gli altri importi pensionistici a cui posso avere diritto?

    Possiamo trattenere altri importi pensionistici a cui si ha diritto in caso di malattia o infortunio terminale, come:

    • contributi per la previdenza garantita
    • piccoli pagamenti sul fondo pensione
    • pagamenti non riscossi e
    • benefici sul fondo pensione.

    Per sapere se stiamo trattenendo tali pagamenti:

    • chiedere al fondo di condurre una ricerca,

    se non si parla Inglese e si desidera parlare con un commercialista, chiamare il Servizio di Traduzione e Interpretariato (TIS) disponibile al numero 13 14 50 per essere assistiti nella telefonata effettuare una ricerca online con SuperSeeker, Uno strumento gratuito disponibile durante 24 ore, 7 giorni della settimana presso il nostro sito ato.gov.au, e:

    Come posso accedere agli altri importi pensionistici trattenuti?

    Se si soffre di una malattia o infortunio terminale e si desidera accedere altri importi pensionistici trattenuti:

    • chiedere al fondo pensionistico di versare gli importi sul proprio fondo pensionistico, e
    • contattarci per richiedere il versamento degli importi sul proprio fondo pensionistico.

    Cosa fare/leggere in seguito

    Se non si parla Inglese e si desiderate parlare con uno commercialista, chiamare il Servizio di Traduzione e Interpretariato (TIS) disponibile al numero 13 14 50 per essere assistiti nella telefonata.

    Per ulteriori informazioni in Inglese sullo accesso al proprio fondo pensionistico in caso di malattia o infortunio terminale, fare riferimento a:

    • Tax-free super for members with a terminal medical condition (Fondo pensione esente da tasse per i membri affetti da una condizione medica terminale) (NAT 72024), e
    • Access to super for members with a terminal medical condition (Accesso al fondo pensione per i membri affetti da una condizione medica terminale) (NAT 71600).
      Last modified: 18 Jan 2013QC 24026