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  • 호주의 세금: 알고 있어야 할 정보

    우리가 세금을 납부하는 이유

    세금은 사람들과 기업들이 호주 정부 에 납부하는 돈이며 다음과 같은 서비스를 제공하는 데 사용됩니다:

    • 보건
    • 교육
    • 국방
    • 도로 및 철도
    • 사회보장 및 기타 Centrelink 지원금.

    호주에서 우리는 세금 징수를 통해 지원되는 좋은 보건 시스템, 양질의 교육 및 다양한 지역사회 시설 (예: 공원 및 놀이터)을 영위할 수 있습니다.

    호주에서 일할 수 있는 허가

    외국 거주자인 경우, 호주에서 일을 시작하기 전에 Department of Home Affairs (내무부)로부터 허가를 받아야 합니다. 내무부는 호주 내에서 노동을 허가하는 비자들을 포함해 유용한 정보를 제공해 줄 수 있습니다.

    호주에서 일할 수 있는 허가와 관련해 더 자세한 정보는 내무부로 문의하십시오.

    다음 단계:

    • 호주에서 일하기 (외부 웹사이트 링크)

    귀하가 납부할 세액

    귀하가 납부하는 세액은 다음에 따라 결정됩니다:

    • 세금 목적상 호주 거주자 여부
    • 소득 액수
    • 납세자 번호 (TFN)도 필요합니다 - 납세자 번호는 고용주에게 알려야 하는 개인의 고유번호입니다.

    TFN을 받기 전에 일을 시작하는 경우, 28일 이내에 받아서 고용주에게 알려야 합니다. 이렇게 하지 않으면, 고용주가 더 높은 비율의 세금을 임금에서 차감해야 합니다.

    참고 자료:

    TFN 받기

    일을 시작하기 전에 TFN을 받도록 권장됩니다. 그렇지 않으면 세금을 더 많이 내야 합니다. 국세청은 식별 및 기록 보관을 목적으로 개인, 사업체 및 기타 조직에 TFN을 발급합니다.

    TFN 신청하기

    다양한 방식으로 TFN을 신청할 수 있습니다. 개인의 상황에 따라 TFN 신청 방법이 달라질 것입니다.

    지원 방법에 대한 자세한 정보:

    호주로 이민을 하거나 호주에서 일할 수 있는 임시 근로 비자를 소지한 경우, 온라인으로 TFN을 신청할 수 있습니다.

    온라인 신청:

    신청서를 작성할 때, 신원을 증명하는 서류가 필요합니다.

    TFN 신청서를 처리하는 데 최대 28일이 소요될 수 있으며, TFN을 신청자의 주소지로 발송해드립니다.

    TFN을 안전하게 보관하기

    TFN은 평생 지속되기 때문에, 안전하게 보관해야 합니다. 이름이나 주소를 변경하더라도, 직업을 바꾸더라도, 다른 주나 해외로 이주하더라도TFN은 동일하게 유지됩니다.

    친구나 가족들을 포함하여 타인이 귀하의 TFN을 사용하도록 허용하면 안됩니다. 자신의 납세자 번호를 타인이 사용하도록 허용하거나, 양도하거나 판매하는 행위는 범죄입니다.

    다음의 경우에만 TFN을 알려주십시오.

    • 자신의 세금 기록을 문의할 때 국세청에게
    • 취업 후 고용주에게 (취업 신청서를 통해 제공하지 않은 경우)
    • 자신의 은행이나 기타 금융 기관에게
    • Centrelink에게
    • 자신의 등록된 세무사에게
    • 자신의 연금 펀드에게

    TFN의 분실, 도난 또는 오용을 알게되면 즉시 국세청에 1800 467 033번으로 신고하십시오.

    TFN 및 기타 개인 신원 정보를 안전하게 보관하면 신원 범죄를 예방하는 데 도움이됩니다. 사람들의 신원 정보가 범죄에 이용될 때 신원 범죄가 발생합니다.

    사기 이메일, 팩스, SMS 및 전화가 그럴듯하게 보일 수 있습니다. 항상 조심하고 국세청의 연락인지 아닌지 의심이 들 때에는 국세청 사기방지 핫라인에 1800 008 540 번으로 연락하십시오.

    참고 자료:

    호주 사업자 번호 (ABN)는 비즈니스를 위한 식별번호입니다.

    모든 사람이 ABN을 받을 수 있는 것도 아니며, 호주에서 일을 하기 위해 ABN을 소지해야 하는 것도 아닙니다. ABN 소지는 다음을 의미합니다.

    • 자신의 사업을 운영하고 있습니다.
    • 자신의 세금을 국세청에 직접 납부해야 합니다.
    • 자신의 연금을 직접 납부해야 합니다.
    • 부상을 당했을 때 보험 혜택이 없을 수도 있습니다.

    참고 자료:

    소득세 신고 제출

    소득세 신고 제출을 통해 국세청에 다음을 신고해야 합니다:

    • 근로를 통해 얻은 소득액, 혹은 은행 계좌나 투자에 대한 이자 소득액
    • 원천징수된 세액, 즉 고용주가 임금에서 차감하여 국세청에 납부한 액수
    • 귀하가 청구하는 공제 및 세액 차감에 관한 정보

    다음에 해당하는 경우, 개인 소득세 신고를 제출해야 합니다.

    • 세금연도 (7월 1일-6월 30일) 중에 세금을 납부함
    • 과세대상 소득 (Centrelink 수당 또는 지급 포함)이 거주자를 위한 특정 한도액을 초과하였음 - 소득세 신고 제출 여부 확인 정보를 참조하시거나 한도액에 대한 정보를 원하시면 국세청에 13 28 61번으로 연락하십시오.
    • 외국 거주자이며 세금연도 중에 호주에서 $1 이상의 소득을 벌어들인 경우 (소득에서 비거주자 원천징수 세금이 공제된 경우는 제외)
    • 호주를 영구히 떠나거나 세금연도를 기준으로 일 년이상 떠나는 경우에도 소득세 신고를 작성하고 제출해야 합니다.

    소득세 신고 제출을 위해서는 소득 계산서나 급여 명세서가 필요할 것입니다.

    소득 계산서

    고용주가 STP (single touch payroll)를 사용하기 시작했다면, myGov에서 급여 명세서를 '소득 계산서'라고 지칭할 것입니다. 소득 계산서는 급여 명세서를 대체합니다 (이를 group certificate이라고 부르는 사람들도 있습니다).

    고용주가 STP를 통해서 신고한 정보에 대하여, 회계연도 말에 따로 급여 명세서를 피고용인에게 제공해야 할 의무가 없습니다 (법이 변경되었습니다). 이제는 온라인 myGov에서 귀하의 급여 명세서 정보를 확인할 수 있습니다. 귀하의 소득 계산서가 'tax ready’ 상태가 되면, 귀하가 소득세 신고를 작성할 수 있도록 국세청이 귀하에게 통보할 것입니다. 세무사를 이용하는 경우, 귀하의 소득세 신고를 작성하는 데 필요한 정보를 해당 세무사가 받게될 것입니다. 이 점은 변경되지 않았습니다.

    myGov 계정에 접속할 수 없는 경우에는 국세청에 연락해서 귀하의 소득 계산서 사본을 받을 수 있습니다. 귀하는 지금까지 해왔던 것처럼 소득세 신고를 제출할 수 있습니다.

    급여 명세서

    고용주가 아직 STP를 통해 신고하지 않는다면, 피고용인에게 급여 명세서를 제공해야 합니다.

    • 세금 연도 마감일 (6월 30일) 기준으로 2주 이내에
    • 피고용인이 퇴사할 때.

    고용주들에게 자신의 우편 주소나 이메일 주소를 제공해서 급여 명세서를 모두 받을 수 있도록 하십시오.

    다음 단계:

    소득세 신고 작성 및 제출

    myTax를 통한 온라인 제출

    myTax를 통해 온라인으로 제출할 수 있습니다. 빠르고 쉽고 안전하고 확실한 온라인 제출 방법입니다.

    다음 단계:

    등록된 세무사를 통해 제출

    소득세 신고 준비와 제출을 대신해 줄 등록된 세무사를 이용할 수 있습니다. 세무사 협회External Link외부 웹사이트 링크)에서 등록된 세무사를 찾거나, 등록된 세무사인지 여부를 확인할 수 있습니다.

    제출을 위한 추가 도움

    소득세 신고 제출에 도움이 필요한 경우, Tax Help 프로그램을 이용할 수도 있습니다.

    Tax Help는 ATO에서 교육을 받고 인증된 지역사회 자원봉사자들이 모인 단체입니다. 이 자원봉사자들은 myTax를 통해 온라인 소득세 신고를 작성할 때 도움을 제공합니다. 이 서비스는 무료이며 비밀로 유지됩니다. 이 프로그램은 7월-10월 동안 모든 주요 도시와 많은 지방 지역에서 이용가능 합니다.

    다음 단계:

    제출 시기

    자신의 소득세 신고를 직접 준비하고 제출하는 경우, 10월 31일까지 제출을 완료해야 합니다. 처음으로 세무사를 이용하거나 작년과 다른 세무사를 이용하는 경우, 해당 세무사에게 10월 31일 이전에 연락해야 합니다.

    귀하가 소득세 신고 제출을 하지 않고 국세청에 내야 할 금액을 납부하지 않으면, 벌금을 내야 할 것입니다.

    업무 관련 비용

    소득을 얻는 데 도움이 되는 업무 관련 지출 비용은 세금 공제 혜택을 받을 수 있습니다. 귀하는 다음을 증명할 수 있어야 합니다:

    • 그 비용이 소득 취득과 직접 관련됨
    • 그 비용의 특성상 사적인 용도가 아님
    • 지출을 증명하는 기록이 있음.

    참고 자료:

    기록 보관

    귀하가 소득세 신고 제출을 완료하면, 국세청은 그 신고서를 처리하고 귀하가 적절한 액수의 세금을 납부하였는지 파악합니다. 국세청은 귀하에게 평가통지서 (Notice of Assessment)를 발송해서 그 결과를 알려드립니다. 일반적으로, 세금공제 청구 대상 영수증 등과 같은 기록은 소득세 신고 제출 날짜를 기준으로 5년간 보관되어야 합니다.

    참고 자료:

    연금

    연금은 호주의 노후 퇴직금 적립 시스템입니다. 퇴직 후의 삶을 위해, 일하는 동안 적립하는 돈입니다.

    새로운 일을 시작할 때, 연금이 어떻게 작동하는지 이해하고 자신의 권리와 자격을 아는 것이 중요합니다. 현재와 향후에 내린 결정들이 퇴직 후의 라이프스타일에 영향을 미칠 것입니다.

    의무적인 고용주의 연금 기여금은 임금에 추가됩니다. 대부분의 경우 연금 기여금을 납부하는 호주 연금 펀드를 직접 선택할 수 있습니다.

    일반적으로, 달력 기준 한 달 소득이 $450 이상인 경우, 고용주가 소득의 특정 비율에 해당하는 금액을 귀하의 연금 계좌로 납부해야 합니다.

    참고 자료:

      Last modified: 03 Oct 2019QC 57430