Show download pdf controls
  • Impuestos en Australia: qué debe saber

    Puede descargar un ejemplar de: Tax in Australia: what you need to know (Impuestos en Australia: qué debe saber) (PDF, 678KB)This link will download a file

    Por qué pagamos impuestos

    Los impuestos son dinero que las personas y las empresas pagan al Gobierno de Australia por la provisión de los siguientes servicios:

    • salud
    • educación
    • defensa
    • carreteras y líneas férreas
    • seguridad social y otros pagos de Centrelink, Services Australia.

    Como australianos, disfrutamos el acceso a un buen sistema de salud, a educación de calidad y a una amplia variedad de predios comunitarios (por ejemplo, parques y parques infantiles) que están mantenidos mediante la recaudación de impuestos.

    Cuánto pagará de impuestos

    La cantidad de impuestos que usted paga depende de:

    • si es residente australiano con fines impositivos;
    • cuáles son sus ingresos
    • si tiene más de un trabajo
    • si tiene un número de identificación fiscal (tax file number, TFN): ese es un número de referencia personal que debería darle a su empleador después de empezar a trabajar para él.

    Si comienza a trabajar antes de tener un TFN, tiene 28 días para obtener uno y dárselo a su empleador. Si no lo tiene, su empleador debe retener el impuesto de su pago a la tasa más alta.

    Véase también:

    Antes de empezar a trabajar

    Permiso para trabajar en Australia

    Si es residente extranjero, debe obtener el permiso del Department of Home Affairs (Departamento de Asuntos Internos) antes de empezar a trabajar en Australia. Home Affairs puede proporcionarle información útil que incluye qué visas le permiten trabajar en Australia.

    Próximo paso:

    Obtener un número de identificación fiscal

    Su número de identificación fiscal (tax file number, TFN) es su número de referencia personal. Obtener un TFN es gratuito.

    Usted debe obtener un TFN antes de empezar a trabajar, o tan pronto como empiece a trabajar, de lo contrario pagará más impuestos. Emitimos los TFN para las personas, empresas y otros organismos con fines de identificación y llevar registros.

    La manera en que solicite su TFN dependerá de sus circunstancias.

    Para averiguar más sobre cómo solicitarlo, vaya a:

    Si usted inmigró a Australia o tiene una visa de residente temporario que le permite trabajar en Australia, usted puede solicitar un TFN en línea.

    Para solicitarlo en línea, vaya a:

    Al completar su solicitud, necesitará documentos que comprueben su identidad.

    Puede llevar hasta 28 días procesar su solicitud de TFN y enviarle el TFN a su domicilio.

    Mantener su TFN a resguardo

    Su TFN es para toda la vida, de modo que téngalo en un lugar seguro. Usted mantiene su TFN incluso si cambia de nombre o de domicilio, cambia de trabajo, se muda a otro estado o al exterior.

    No deje que nadie utilice su TFN, incluso amigos o parientes. Permitir que otra persona lo use, dárselo a alguien o venderlo es un delito.

    Únicamente proporcione su TFN a:

    • nosotros para comentar sobre sus registros impositivos;
    • su empleador después de que empieza a trabajar, pero no lo provea en solicitudes de trabajo;
    • su banco u otras instituciones financieras;
    • Services Australia;
    • su agente fiscal registrado;
    • su fondo de jubilación (superannuation, súper);
    • su proveedor de educación superior o universidad para acceder a un préstamo estudiantil, tal como el Programa de préstamos para educación superior (Higher Education Loan Program, HELP).

    Notifíquenos de inmediato cualquier pérdida, robo o uso indebido de su TFN llamando al 1800 467 033.

    Mantener su TFN y otros datos de identidad personal de manera segura ayuda a evitar delitos de identidad. Los delitos de identidad ocurren cuando los datos de identidad de las personas se utilizan para cometer delitos.

    Los correos electrónicos, mensajes de texto y llamados telefónicos engañosos pueden verse y sonar muy convincentes. No incluya su TFN, contraseñas u otra información sensible en mensajes de correo electrónico o de texto. Esté atento y si no está seguro(a) de que la comunicación proviene de nosotros llame a nuestra línea directa contra estafas 1800 008 540.

    Véase también:

    Los números de empresa de Australia (ABN) son para empresas

    No todos tienen derecho o necesitan tener un número de empresa de Australia (Australian business number, ABN) para trabajar en Australia. Tener un ABN significa que usted:

    • tiene su propia empresa;
    • nos tiene que pagar impuestos a nosotros;
    • puede tener que pagar su propia jubilación (súper);
    • puede no estar asegurado(a) si se lesiona.

    Véase también:

    Cuando empiece a trabajar

    Complete una declaración de número de identificación fiscal

    Cuando empiece a trabajar, su empleador le solicitará que complete una Tax file number declaration (declaración de número de identificación fiscal) (NAT 3092) para darles su TFN e información personal.

    Ellos utilizan esta declaración para calcular cuánto pagará usted de impuestos.

    Tiene 28 días para completar la declaración y dársela a su empleador. Si no lo hace, él(ella) debe descontar los impuestos de su salario a la tasa más alta.

    Fondo de jubilación

    El súper (jubilación) es el sistema de ahorro de jubilación de Australia. Es el dinero que se reserva durante su vida laboral para su jubilación.

    Al empezar un trabajo nuevo, es importante que comprenda cómo funciona la jubilación y que conozca sus derechos y obligaciones. Las decisiones que usted tome ahora y en el futuro afectarán su estilo de vida al jubilarse.

    Las contribuciones obligatorias del empleador a su “súper” son adicionales a su salario. La mayoría de las personas pueden elegir a qué fondo de “súper” australiano se le depositan dichas contribuciones.

    Generalmente, si a usted le pagan $450 o más durante un mes calendario, su empleador debe contribuir en su nombre a su cuenta de “súper” un porcentaje de lo que gana.

    Véase también:

    Presentar una declaración de la renta

    Como persona, usted debe presentar su declaración de la renta si:

    • pagó impuestos durante el año fiscal (del 1 de julio al 30 de junio)
    • su ingreso imponible (que incluye asignaciones o pagos de Centrelink) fue superior a ciertos umbrales para los residentes, véase Do you need to lodge a tax return (Debe presentar su declaración de la renta)
    • es residente extranjero y ganó $1 o más en Australia durante el año fiscal (que excluye ingresos a los que no se les había retenido la retención de impuestos para no residentes)
    • se va de Australia de manera permanente o por más de un año fiscal.

    Información que debe presentar

    Para presentar una declaración de la renta, usted debe saber:

    • cuáles han sido sus ingresos por su trabajo o por intereses en cuentas bancarias o inversiones;
    • cuántos impuestos se han retenido de sus ingresos (cuánto dinero su empleador ha retirado de su salario y nos ha enviado);
    • acerca de cualquier deducción y compensación de impuestos que usted esté reclamando.

    Las deducciones son costos que usted puede reclamar para reducir sus impuestos. La mayoría de las deducciones están relacionadas con el trabajo. Es decir, es dinero que usted gastó en algo para ayudar a generar sus ingresos. Usted debe poder demostrar que:

    • los gastos están relacionados directamente con los ingresos ganados;
    • los gastos no son de carácter privado;
    • tiene un registro para comprobar sus gastos (tales como un recibo).

    Su empleador debe darle una declaración de ingresos o resumen de pagos. Esto muestra cuáles son sus ingresos y cuánto pagó de impuestos.

    Próximo paso:

    Llevar registros

    Cuando presenta su declaración de la renta, nosotros la procesamos y calculamos si ha pagado el monto de impuestos correcto. Le hacemos saber el resultado enviándole una notificación de evaluación (notice of assessment).

    Debe llevar registros, como recibos, por cualquier deducción que usted reclame. Debe guardar estos registros durante por lo menos un mínimo de cinco años desde la fecha en que presentó su declaración de la renta. Es posible que le solicitemos que nos muestre estos registros.

    La herramienta myDeductions es una manera conveniente para llevar registros de sus gastos e ingresos en un solo lugar. Descargue la ATO app (aplicación del ATO) a su dispositivo inteligente y seleccione el ícono myDeductions.

    Véase también:

    Completar y presentar su declaración de la renta

    Cuándo hacer la presentación

    Si usted prepara y presenta su propia declaración de la renta, debe presentarla antes del 31 de octubre. Si usted utiliza un agente fiscal por primera vez o un agente distinto al del año pasado, debe contactarlo(a) antes del 31 de octubre.

    Si usted no presenta su declaración de la renta y no paga cualquier monto que nos deba, es posible que tenga que pagar multas.

    Presentación en línea utilizando myTax

    Usted puede presentar su declaración de la renta en línea utilizando myTax. Es la manera más rápida, fácil y segura de hacer la presentación en línea.

    Para utilizar myTax, primero debe crear una cuenta myGov y hacer el enlace de su cuenta a los servicios en línea del ATO.

    Próximo paso:

    Presentación utilizando un agente fiscal registrado

    Para preparar y presentar su declaración de la renta puede utilizar los servicios de un agente fiscal registrado. Usted debe ponerse en contacto con él antes del 31 de octubre. Puede encontrar un agente fiscal registrado o verificar si una persona es agente fiscal registrado.

    Próximo paso:

    Más ayuda para hacer la presentación

    Si usted necesita ayuda para presentar su declaración de la renta, podría utilizar el programa Tax Help.

    Tax Help es un grupo de voluntarios comunitarios acreditados y capacitados por el ATO. Ellos proveen un servicio gratuito y confidencial para ayudar a las personas a completar sus declaraciones de la renta en línea utilizando myTax.

    Está disponible desde julio hasta octubre, en todas las ciudades capitales y en muchas áreas regionales en toda Australia.

    Próximo paso:

      Last modified: 22 Sep 2020QC 57456