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  • Impuestos en Australia: qué debe saber

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    Por qué pagamos impuestos

    Los impuestos son dinero que las personas y las empresas pagan al Gobierno de Australia por la provisión de los siguientes servicios:

    • salud
    • educación
    • defensa
    • carreteras y líneas férreas
    • seguridad social y otros pagos de Centrelink.

    Como australianos, tenemos acceso a un buen sistema de salud, educación de calidad y a una variedad de instalaciones comunitarias (por ejemplo, parques y parques infantiles) que están financiados mediante la recaudación de impuestos.

    Permiso para trabajar en Australia

    Si es residente extranjero, debe obtener el permiso del Department of Home Affairs antes de empezar a trabajar en Australia. Home Affairs puede brindarle información útil que incluye qué visas le permiten trabajar en Australia.

    Para obtener más información sobre los permisos para trabajar en Australia, póngase en contacto con Home Affairs.

    Próximo paso:

    Cuánto pagará de impuestos

    La cantidad de impuestos que usted paga depende de:

    • si es residente australiano con fines impositivos;
    • cuáles son sus ingresos;
    • si tiene un número de identificación fiscal (tax file number, TFN): ese es un número de identidad personal que debería darle a su empleador.

    Si empieza a trabajar antes de tener un TFN, usted tiene 28 días para obtener uno y dárselo a su empleador. Si no lo tiene, su empleador debe retener el impuesto de su pago a la tasa más alta.

    Véase también:

    Obtener un TFN

    Antes de empezar a trabajar, le recomendamos que obtenga un TFN, de lo contrario pagará más impuestos. Les emitimos el TFN a las personas, empresas y otras organizaciones a los fines de identificación y de llevar registros.

    Solicitar un TFN

    Hay varias maneras de solicitar un TFN. La manera en que lo solicite dependerá de sus circunstancias.

    Para averiguar más sobre cómo solicitarlo, vaya a:

    Si usted inmigró a Australia o tiene una visa de residente temporario que le permite trabajar en Australia, usted puede solicitar un TFN en línea.

    Para solicitarlo en línea, vaya a:

    Al completar su solicitud, necesitará documentos que comprueben su identidad.

    Puede demorar hasta 28 días procesar la solicitud de su TFN y enviarle su TFN a su domicilio.

    Mantener su TFN a resguardo

    Su TFN será para toda la vida, de modo que debe tenerlo a resguardo. Usted mantiene el mismo TFN incluso si cambia de nombre o dirección, cambia de trabajos, se muda a otro estado o se va al exterior.

    No deje que ninguna otra persona utilice su TFN, ni siquiera sus amigos o familiares. Es delito permitirle a otra persona que lo use, regalarlo o venderlo.

    Únicamente proporcione su TFN a:

    • nosotros para comentar sobre sus registros impositivos;
    • su empleador después de que empieza a trabajar, pero no lo brinde en solicitudes de trabajo;
    • su banco u otras instituciones financieras;
    • Centrelink;
    • su agente fiscal registrado;
    • su fondo de jubilación (superannuation, súper).

    Notifíquenos de inmediato cualquier pérdida, robo o uso indebido de su TFN llamando al 1800 467 033.

    Mantener a resguardo su TFN y otros datos de identidad personal ayuda a prevenir delitos de identidad. Los delitos de identidad se producen cuando los datos de identidad de las personas se utilizan para cometer delitos.

    Correos electrónicos, faxes, mensajes de texto y llamadas de teléfono de estafas pueden parecer y sonar muy convincentes. Esté atento y si no está seguro(a) de que la comunicación proviene de nosotros llame a nuestra línea directa contra estafas 1800 008 540.

    Véase también:

    Los números de empresa de Australia (ABN) son para empresas

    No todos tienen derecho a obtener o necesitan un ABN para trabajar en Australia. Tener un ABN significa que usted:

    • tiene su propia empresa;
    • nos tiene que pagar impuestos a nosotros;
    • puede tener que pagar su propia jubilación (súper);
    • puede no estar asegurado(a) si se lesiona.

    Véase también:

    Presentar una declaración de la renta

    Usted debe presentar su declaración de la renta para informarnos:

    • cuáles han sido sus ingresos por su trabajo o por intereses en cuentas bancarias o inversiones;
    • cuántos impuestos se han retenido, entonces cuánto dinero su empleador ha retirado de su salario y nos ha enviado;
    • acerca de cualquier deducción que usted esté reclamando.

    Como persona, usted debe presentar su declaración de la renta si:

    • pagó impuestos durante el año fiscal (del 1o de julio al 30 de junio)
    • su ingreso imponible (que incluye asignaciones o pagos de Centrelink) excedieron ciertos umbrales para residentes, véase Debe presentar su declaración de la renta si o para obtener más información sobre los umbrales, llámenos al 13 28 61.
    • es residente extranjero y ganó $1 o más en Australia durante el año fiscal (que excluye ingresos a los que no se les había retenido la retención de impuestos para no residentes).
    • También debe completar y presentar su declaración de la renta si se va de Australia de manera permanente o por más de un año fiscal.

    Para presentar su declaración, necesitará una declaración de ingresos o resumen de pagos.

    Declaración de ingresos

    Si su empleador ha empezado a usar single touch payroll (STP), la información de su resumen de pagos se llamará declaración de ingresos ('income statement’) en myGov. Este es el equivalente a su resumen de pago (algunas personas aún pueden referirse a él como certificado de grupo).

    Su empleador no está obligado a darle un resumen de pago a fin de año por la información que ellos declararon a través de STP (la ley ha cambiado). La información de su resumen de pagos ahora estará disponible en línea en MyGov. Le enviaremos una notificación a su bandeja de entrada de myGov cuando la declaración de ingresos esté ‘lista para declarar los impuestos’ de modo que pueda completar su declaración de la renta. Si utiliza un agente fiscal, él(ella) recibirá la información que necesita para completar su declaración de la renta. Esto no ha cambiado.

    Podrá contactarnos para obtener una copia de su declaración de ingresos si no tiene acceso a su cuenta myGov. Puede seguir presentando su declaración de la renta como lo hace ahora.

    Resumen de pagos

    Si su empleador todavía no presenta la declaración a través de STP, aun así, él(ella) le proporcionará un resumen de pagos:

    • dentro de las dos semanas posteriores a la finalización del año fiscal (30 de junio);
    • cuando termine de trabajar.

    Puede ayudar a estar seguro(a) de que recibe todos los resúmenes de pago proporcionándoles a sus empleadores su dirección postal o de correo electrónico.

    Próximo paso:

    ¿Debo presentar una declaración de la renta?

    Completar y presentar su declaración de la renta

    Presentación en línea utilizando myTax

    Puede presentarla en línea utilizando myTax. Es la manera rápida, fácil y segura de hacer la presentación en línea.

    Próximo paso:

    Presentación utilizando un agente fiscal registrado

    Para preparar y presentar su declaración de la renta, usted puede utilizar los servicios de un agente fiscal registrado. Puede buscar un agente fiscal registrado o verificar si una persona es un agente fiscal registrado, visitando el Tax Practitioners boardExternal Link (Consejo de Profesionales expertos en materia Fiscal) (enlaces a un sitio web externo).

    Más ayuda para hacer la presentación

    Si usted necesita ayuda para presentar su declaración de la renta, podría utilizar el programa Tax Help.

    Tax Help es un grupo de voluntarios de la comunidad capacitados y acreditados por el ATO y que proveen un servicio gratuito y confidencial para ayudar a las personas a completar su declaración de la renta en línea utilizando myTax. Está disponible desde julio hasta octubre, en todas las ciudades capitales y en muchas áreas regionales en toda Australia.

    Próximo paso:

    Cuándo hacer la presentación

    Si usted prepara y presenta su propia declaración de la renta, debe presentarla antes del 31 de octubre. Si usted utiliza un agente fiscal por primera vez o un agente distinto al del año pasado, debe contactarlo(a) antes del 31 de octubre.

    Si usted no presenta su declaración de la renta y no paga cualquier monto que nos deba, es posible que tenga que pagar multas.

    Gastos relacionados con el trabajo

    Los gastos relacionados con el trabajo pueden ser deducibles de impuestos si ha gastado dinero en algo que lo ayuda a ganar sus ingresos. Usted debe poder demostrar que:

    • los gastos están relacionados directamente con los ingresos ganados;
    • los gastos no son de carácter privado;
    • tiene un registro para comprobar sus gastos.

    Véase también:

    Llevar registros

    Cuando presenta su declaración de la renta, nosotros la procesamos y calculamos si ha pagado el monto de impuesto correcto. Le comunicaremos el resultado enviándole una notificación de evaluación (notice of assessment). Por lo general, debe guardar registros, tales como recibos, por cualquier deducción que reclame durante por lo menos cinco años a partir de la fecha en que presente su declaración de la renta.

    Véase también:

    Fondo de jubilación

    El súper (jubilación) es el sistema de ahorro de jubilación de Australia. Es el dinero que se reserva durante su vida laboral para su jubilación.

    Al empezar un trabajo nuevo, es importante que comprenda cómo funciona la jubilación y que conozca sus derechos y obligaciones. Las decisiones que tome ahora y en el futuro afectarán su estilo de vida al momento de jubilarse.

    Las contribuciones obligatorias por parte del empleador a su jubilación son además de su salario. La mayoría de las personas pueden elegir a qué fondo de jubilación australiano se pagan estas contribuciones.

    Generalmente, si a usted le pagan $450 o más durante un mes calendario, su empleador debe contribuir en su nombre a su cuenta de “súper” un porcentaje de lo que gana.

    Véase también:

      Last modified: 13 Mar 2020QC 57456