退休公积金简介

A basic guide about what superannuation is, how to save it and what you can do to grow it - Simplified Chinese translation.

Last updated 3 July 2026

什么是退休公积金？

退休公积金（Superannuation，简称 Super）是您在工作期间逐步积累的一项储蓄，用于在退休后作为生活保障。

退休公积金十分重要，积累的退休公积金越多，退休后可支配的资金就越充裕。

一般情况下，只能在特定情况下提取退休公积金，例如：年龄到达 60岁后退休；或年满 65岁（即使仍在工作）。

如何积累退休公积金？

对于大多数人来说，雇主会定期向雇员的退休公积金账户缴纳最低金额的供款（contributions）。这项制度称为退休公积金保障制度（Super Guarantee）。退休公积金供款由雇主在工资薪金之外另行支付，不会从工资中扣除。

法律规定了雇主必须缴纳的最低退休公积金金额。根据企业劳资协议或劳资裁定（Award）的规定，雇主亦可能需要缴纳额外的退休公积金供款。

无论收入高低，雇主都必须缴纳退休公积金。

无论是临时、兼职还是全职工作，这项规定均适用；临时居民也符合资格。如果是主要以提供体力获取报酬的承包商，即使持有澳大利亚商业号码（ABN），亦可能符合获得退休公积金供款的资格。如未满 18岁，则必须每周工作超过 30小时才符合资格。

退休公积金如何入账？

雇主必须按照现行退休公积金保障缴费率（current Super Guarantee Rate）（英文），就符合资格收入（qualifying earnings）缴纳最低退休公积金供款。雇主应确保退休公积金供款最迟于发薪日后 7个工作日内将存入退休公积金基金账户（即合资格收入（qualifying earnings）发放后的7个工作日内）。

合资格收入（qualifying earnings）包括正常工资以及其他符合退休公积金保障供款规定的收入。

除雇主供款外，也可自行向退休公积金账户额外供款。在某些情况下，澳大利亚政府亦会向退休公积金账户提供额外供款。

如何追踪退休公积金储蓄？

确保退休公积金基金持有您的税号（TFN），有助于追踪退休公积金, 在不同退休公积金账户之间转移资金, 以及接收来自雇主或政府的退休公积金供款。

您可查阅退休公积金基金寄送的对账单，以确认其是否已持有您的税号（TFN）。

通过 myGov 追踪退休公积金

可创建 myGov 账户，并连接澳大利亚税务局（ATO），以便：

查看所有退休公积金账户资料，包括遗忘或失去联系的账户；
使用 YourSuper 比较工具（英文）, 比较退休公积金账户与其他 MySuper 产品的业绩及费用；
查询由 ATO 代管的退休公积金。如政府、退休公积金基金或雇主无法找到可接收退休公积金转入的账户，我们会代为保管有关款项。
合并多个退休公积金账户，将退休公积金转入首选账户。如属退休公积金基金之间的转账，一般会在 3个工作日内完成处理。

下一步：

创建或登录 myGov 账户External Link（英文），并连接澳大利亚税务局（ATO）；
使用 ATO online services（英文）；
通过 ATO App 访问 myGov（英文）；
使用本核查清单（英文），了解退休公积金的整体状况

如果雇主没有正确缴纳退休公积金怎么办？

首先应与雇主沟通。询问雇主以下问题：

退休公积金供款的缴纳频率；
退休公积金供款缴入哪个基金；
实际缴纳的退休公积金金额。

查阅退休公积金基金最近期寄送的会员对账单（Member Statement），或直接联系退休公积金基金机构，确认雇主是否已缴纳退休公积金。

如果仍认为雇主未缴纳应付的退休公积金，则可：

在线举报雇主未缴纳退休公积金供款（英文）；
致电：13 10 20。

如何选择退休公积金基金？

大多数人都可以选择退休公积金供款缴入的基金。如符合资格，雇主必须在入职后 28天内提供《退休公积金标准选择表》（Superannuation standard choice form）（英文），用于雇员书面选择退休公积金基金。/forms-and-instructions/superannuation-standard-choice-form

YourSuper 比较工具（英文）可帮助比较不同 MySuper 产品，雇员可选择符合自身需要的退休公积金基金。

如果没有自行选择退休公积金基金，雇主会将供款缴入现有的固定退休公积金基金（stapled super fund）（英文）。

固定退休公积金基金（stapled super fund）是指与个人关联的现有退休公积金账户。即使转换工作，该账户通常仍会继续作为接收退休公积金供款的账户。

如果没有固定退休公积金基金（stapled super fund），雇主会将退休公积金供款缴入其指定的退休公积金基金。

如希望将供款缴入现有退休公积金账户，但忘记了账户资料，可通过 myGov 查看名下所有退休公积金账户。

最好尽早关注退休公积金事宜。主动选择适合自己的退休公积金基金，并定期了解退休公积金状况。今天作出的选择，将影响未来退休后的生活方式和财务状况。

如何增加退休公积金储蓄？

除了雇主缴纳的退休公积金供款外，还可自行向退休公积金账户额外供款。例如，从税前收入中通过薪资牺牲安排（Salary Sacrifice）缴纳退休公积金；或使用税后收入向退休公积金账户额外供款。

退休公积金供款设有年度缴款上限（Caps）。每个财政年度内，在规定上限范围内缴纳退休公积金供款，无需缴纳额外税款。如供款超过有关上限，可能需要缴纳额外税款（英文）。/individuals-and-families/super-for-individuals-and-families/super/growing-and-keeping-track-of-your-super/caps-limits-and-tax-on-super-contributions如计划向退休公积金账户缴纳超过优惠税率供款上限（concessional contributions cap）（英文）的金额（包括雇主供款），建议先寻求专业意见。

政府退休公积金供款

低收入或中等收入人士可能有资格获得澳大利亚政府提供的退休公积金供款（英文）。

提交所得税申报表后，ATO将评估申报人是否符合资格领取最多$500退休公积金的共同供款（Super Co-contribution）。即使认为自己无权获得退税，也应提交所得税申报表。无需另行申请退休公积金共同供款（Super Co-contribution）。

如何提取退休公积金？

一般情况下，退休后方可提取退休公积金。不过，在某些特殊情况下，也可能获准提前提取退休公积金，例如：遭遇严重经济困难；患有符合规定的医疗状况；

如确实需要提前提取被保留退休公积金（Preserved Super），建议先联系退休公积金基金，了解是否符合提取条件，再提出申请。

离开澳大利亚的临时居民

如果是持临时签证在澳大利亚工作，并符合退休公积金资格，雇主必须按照退休公积金保障制度（Super Guarantee）缴纳退休公积金供款。离开澳大利亚后，可能有资格领取退休公积金账户中的款项。这样的提款称为澳大利亚退休公积金离境支取（Departing Australia Super Payment，DASP）。

新西兰公民和澳大利亚永久居民无资格支取这笔资金。

如需查询是否符合资格，以及在线申请DASP或下载纸质申请表，请参阅《临时居民与退休公积金》（Temporary residents and super）。

海外转入的退休公积金

如从海外转入个人资金或退休金，可能需要遵守特殊税务规定。详情请咨询财务顾问或移民代理。

是否应警惕提前提取退休公积金的相关提议？

对于在退休前提前提取退休公积金储蓄的相关提议，应保持警惕。以偿还债务、购买房屋、购买汽车或度假等理由协助提前提取退休公积金的操作均属违法行为。参与此类操作可能面临重罚。

案例：Phil 避开了一场骗局

过去几个月，我一直在为购买汽车存钱。有位同事告诉我，他有个朋友可以帮我提前提取部分退休公积金，用来支付购车费用。

幸好我查阅了ATO 网站，发现这种做法属于违法行为。如果我提取了这笔退休公积金，需要按 45% 的税率缴税。除此之外，我还可能面临罚款，甚至监禁。那将会是一次代价极其高昂的错误。

End of example

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