ขอต้อนรับสู่เว็บไซต์ของสำนักงานภาษีแห่งประเทศออสเตรเลีย(ATO) หน้าที่ของเราคือการบริหารจัดการระบบภาษีและกองทุนเงินเกษียณ หรือซุปเปอร์)ATO) เป็นหน่วยงานหลักที่ทำหน้าที่จัดเก็บรายได้ให้แก่รัฐบาลออสเตรเลีย โดยภาษีที่ถูกจัดเก็บจะนำไปใช้ชำระค่าบริการและค่าโครงสร้างพื้นฐานต่างๆ เช่น สิ่งอำนวยความสะดวกทางสาธารณสุข และการคมนาคมขนส่ง บริการทั้งหลายเหล่านี้ล้วนแต่เป็น ประโยชน์ต่อชาวออสเตรเลียทุกคน
เราอยากให้เรื่องภาษีและกองทุนเงินเกษียณ (หรือซุปเปอร์) เป็นเรื่องง่าย
บนเว็บไซต์ของเรา คุณจะพบข้อมูลต่างๆ เกี่ยวกับ เช่น
- ระบบการจัดเก็บภาษีและระบบกองทุนเงินเกษียณ (หรือซุปเปอร์) ในออสเตรเลีย
- การศึกษาต่อ (สำหรับนักเรียนต่างชาติ)
- การขอหมายเลขประจำตัวผู้เสียภาษี (TFN) และการเริ่มงานครั้งแรก
- ภาษีและกองทุนเงินเกษียณ (หรือซุปเปอร์) สำหรับผู้เริ่มทำธุรกิจ
- การยื่นขอคืนภาษีครั้งแรก
- การออมและติดตามผลการออมเงินในกองทุนเงินเกษียณ (หรือซุปเปอร์)
ต้องการจะฟังหรือไม่? กดเพื่อฟังในภาษาไทย
ดูความหมายของคำศัพท์ต่างๆ เกี่ยวกับภาษีและกองทุนเงินเกษียณได้ที่อภิธานศัพท์ของเรา
หากไม่เข้าใจเนื้อหานี้ คุณสามารถพูดคุยกับตัวแทนภาษีหรือติดต่อเรา
เข้าใจภาษีและเหตุผลที่ต้องจ่ายภาษี
ภาษีคืออะไร
ภาษีคือเงินที่เราเก็บรวบรวมในนามของรัฐบาล คุณจะต้องเสียภาษีหากมีรายได้จากช่องทางดังต่อไปนี้
- การจ้างงาน
- เบี้ยเลี้ยงและเงินจากเซ็นเตอร์ลิงก์
- การทำธุรกิจ
- แหล่งรายได้อื่น ๆ (เช่น ดอกเบี้ยธนาคาร)
เหตุผลที่ต้องจ่ายภาษี
ภาษีที่เราเก็บนำไปใช้ชำระค่าบริการต่างๆ อาทิเช่น
- บริการสุขภาพ
- การศึกษา
- ระบบป้องกันและความปลอดภัย
- ถนนและทางรถไฟ
- ประกันสังคมและการชำระเงินอื่น ๆ จากเซ็นเตอร์ลิงก์
วิธีชำระเงินภาษี
หากคุณทำงานให้กับนายจ้าง นายจ้างจะเป็นฝ่ายเก็บภาษีโดยหักออกจากค่าจ้างหรือเงินเดือนของคุณก่อนนำส่งให้เรา
หากคุณมีรายได้จากช่องทางอื่น ๆ เช่นรายได้จากธุรกิจหรือดอกเบี้ยธนาคาร คุณอาจจะต้องชำระภาษีให้เรา หากต้องการความช่วยเหลือ โปรดติดต่อเราหรือตัวแทนยื่นภาษีที่ขึ้นทะเบียน
คนส่วนใหญ่จะต้องยื่นขอคืนภาษีเป็นประจำทุกปีเพื่อแจ้งข้อมูลต่อไปนี้ให้เราทราบ
- รายได้ที่ได้รับ
- ภาษีที่จ่ายไปแล้ว
เราใช้ข้อมูลนี้ในการคำนวณว่าคุณจ่ายภาษีประจำปีถูกต้องหรือไม่
ต้องการจะฟังหรือไม่?
Media: เข้าใจภาษีและเหตุผลที่ต้องจ่ายภาษี
https://tv.ato.gov.au/ato-tv/media?v=bd1bdiud4o67moExternal Link (Duration: 00:01:18)
การศึกษาในประเทศออสเตรเลีย
หากคุณศึกษาในออสเตรเลียเป็นระยะเวลาหกเดือนหรือมากกว่านั้น คุณอาจถูกพิจารณาเป็นผู้มีถิ่นที่อยู่เพื่อวัตถุประสงค์ด้านภาษี (ผู้มีถิ่นที่อยู่ทางภาษี) ซึ่งแตกต่างจากการผู้ป็นมีถิ่นที่อยู่เพื่อวัตถุประสงค์ด้าน การย้ายถิ่นฐาน
การเป็นผู้มีถิ่นที่อยู่เพื่อวัตถุประสงค์ด้านภาษีหมายถึง
- อัตราภาษีเงินได้ของคุณเท่ากับชาวออสเตรเลีย โดยทั่วไปจะต่ำกว่าอัตราภาษีสำหรับชาวต่างชาติ
- คุณได้รับสิทธิประโยชน์จากระบบภาษีออสเตรเลีย เช่น
- ได้รับสิทธิยกเว้นภาษีบางส่วน (tax-free threshold)
- ได้สิทธิลดหย่อนภาษี
ต้องการจะฟังหรือไม่?
Media: การศึกษาในประเทศออสเตรเลีย
https://tv.ato.gov.au/ato-tv/media?v=bd1bdiud4o669cExternal Link (Duration: 00:00:39)
ดูเพิ่มเติมที่ :
- การศึกษาในประเทศออสเตรเลีย (ภาษาอังกฤษ)
- คำนวณสถานะของผู้มีถิ่นที่อยู่ทางภาษี (ภาษาอังกฤษ)
เริ่มงานครั้งแรก
ก่อนจะเริ่มทำงานครั้งแรก
ให้ขอหมายเลขประจำตัวผู้เสียภาษี (TFN) ก่อน
หมายเลขประจำตัวผู้เสียภาษี (TFN) คือ หมายเลขอ้างอิงส่วนบุคคลของคุณที่ใช้ในระบบภาษีของเรา คุณควรแจ้งขอหมายเลขประจำตัวผู้เสียภาษี (TFN) ก่อนเริ่มงานหรือหลังเริ่มงานได้ไม่นาน หากไม่มีหมายเลข TFN และไม่แจ้งให้นายจ้างทราบ คุณจะต้องจ่ายภาษีเพิ่ม
คุณสามารถขอหมายเลข TFN ได้ฟรี
ขั้นตอนถัดไป :
- แจ้งขอหมายเลข TFN (ภาษาอังกฤษ)
โปรดรักษาหมายเลข TFN ของคุณให้ดี
คุณจะใช้หมายเลข TFN ชุดเดิมเพียงแค่หมายเลขเดียวตลอดทั้งชีวิต แม้จะเปลี่ยนชื่อ ย้ายรัฐหรือ ไปต่างประเทศก็ตาม
อย่าให้ใครใช้หมายเลข TFN ของคุณ แม้จะเป็นเพื่อนหรือญาติ
ห้ามเผยแพร่หมายเลข TFN ของคุณในใบสมัครงานหรือทางอินเทอร์เน็ต ควรให้หมายเลข TFN กับนายจ้างของคุณหลังจากเริ่มทำงานกับนายจ้างแล้วเท่านั้น
ต้องการจะฟังหรือไม่?
Media: เริ่มงานครั้งแรก
https://tv.ato.gov.au/ato-tv/media?v=bd1bdiud4o9dftExternal Link (Duration: 00:00:55)
ดูเพิ่มเติมที่ :
เมื่อเริ่มทำงานครั้งแรก
ให้กรอกแบบฟอร์มชี้แจงหมายเลขประจำตัวผู้เสียภาษี (Tax file number declaration) ให้ครบถ้วน
นายจ้างของคุณจะขอให้คุณกรอกแบบฟอร์มชี้แจงหมายเลขประจำตัวผู้เสียภาษี (Tax file number declaration) เพื่อให้ข้อมูลส่วนตัวและแจ้งหมายเลข TFN
นายจ้างจะใช้แบบฟอร์มนี้ในการคำนวณภาษีที่คุณต้องชำระ
คุณจะต้องกรอกแบบฟอร์มให้เสร็จและส่งคืนให้นายจ้างภายใน 28 วัน หากไม่ส่งคืนภายในเวลาที่กำหนด นายจ้างจะต้องหักภาษีจากเงินได้ของคุณเพิ่ม
คุณต้องจ่ายภาษีเท่าไร
นายจ้างของคุณจะหักภาษีจากเงินได้ของคุณและนำส่งให้เรา ภาษีนี้เรียกว่า 'ภาษีหัก ณ ที่จ่ายตามจริง'
จำนวนภาษีที่คุณจ่ายขึ้นอยู่กับปัจจัยต่อไปนี้
- คุณเป็นผู้มีถิ่นที่อยู่ในออสเตรเลียเพื่อวัตถุประสงค์ด้านภาษีหรือไม่
- คุณมีรายได้เท่าใด
- คุณมีหมายเลขประจำตัวผู้เสียภาษี (TFN) หรือไม่
กองทุนเงินเกษียณหรือซุปเปอร์
กองทุนเงินเกษียณหรือ 'ซุปเปอร์' เป็นรายได้ส่วนหนึ่งที่นายจ้างของคุณจ่ายเข้ากองทุนเงินเกษียณ โดยจำนวนเงินในกองทุนจะเพิ่มขึ้นตลอดอายุการทำงานของคุณ คุณสามารถใช้เงินซุปเปอร์เพื่อใช้ชีวิตช่วงวัยเกษียณ
ข้อมูลเพิ่มเติม :
การรับค่าจ้างเป็นเงินสด
นายจ้างบางรายอาจเลือกจ่ายค่าจ้างเป็นเงินสดแทนการโอนเงินเข้าบัญชีธนาคารของคุณ นายจ้างสามารถทำเช่นนี้ได้หากนายจ้าง
- หักภาษีจากเงินได้ของคุณและส่งมอบให้เราอย่างถูกต้อง
- ออกสลิปเงินเดือนให้คุณโดยระบุจำนวนภาษีที่คุณชำระไว้
- จ่ายเงินเข้ากองทุนเงินเกษียณของคุณได้อย่างถูกต้อง
หากไม่ทำเช่นนั้น คุณอาจได้รับรายได้และเงินสะสมในกองทุนเงินเกษียณน้อยกว่าที่ควรจะได้รับ
ต้องการจะฟังหรือไม่?
Media: เริ่มงานครั้งแรก
https://tv.ato.gov.au/ato-tv/media?v=bd1bdiud4o9rurExternal Link (Duration: 00:01:45)
ข้อมูลเพิ่มเติม :
- การรับค่าจ้างเป็นเงินสด (ภาษาอังกฤษ)
ลูกจ้างหรือผู้รับเหมา
การเป็นลูกจ้างนั้นแตกต่างจากการเป็นผู้รับเหมา
คุณคือ ลูกจ้าง หากคุณทำงานในธุรกิจของผู้อื่น
คุณคือ ผู้รับเหมา หากคุณเป็นผู้ประกอบอาชีพส่วนตัวและดำเนินธุรกิจของคุณเอง
นายจ้างบางรายอาจปฏิบัติต่อคุณในฐานะผู้รับเหมาอย่างไม่ถูกต้องหรือขอให้คุณรับหมายเลขธุรกิจของออสเตรเลีย (ABN) เพื่อหลีกเลี่ยงความรับผิดชอบ
มีแต่ผู้ที่ดำเนินธุรกิจเท่านั้นที่จะต้องขอหมายเลข ABN หากนายจ้างของคุณจ่ายค่าจ้างผิดวิธีโดยปฏิบัติกับคุณในฐานะผู้รับเหมา คุณอาจพลาดสิทธิประโยชน์ต่างๆ เช่น
- สิทธิใช้วันลาป่วย
- สิทธิรับค่าจ้างช่วงหยุดงาน
- สิทธิกองทุนเงินเกษียณหรือซุปเปอร์
- สิทธิครอบคลุมการทำงาน (ประกันภัย)
ข้อมูลเพิ่มเติม :
- การทำงาน (ภาษาอังกฤษ)
สิทธิและหน้าที่ในสถานที่ทำงาน
พนักงานทุกคนที่ทำงานในออสเตรเลียจะได้รับสิทธิและความคุ้มครองในที่ทำงานแบบเดียวกัน อัตราการจ้างงานขั้นต่ำและสภาพการทำงานจะเป็นไปตามกฎหมายออสเตรเลียกำหนด
ผู้ตรวจการเพื่อการจ้างงานที่เป็นธรรม (Fair Work Ombudsman) สามารถให้ข้อมูลและคำแนะนำเกี่ยวกับสิทธิและหน้าที่ในสถานที่ทำงานของคุณ โดยเผยแพร่ข้อมูลเป็นภาษาต่างๆ
ต้องการจะฟังหรือไม่?
Media: เริ่มงานครั้งแรก
https://tv.ato.gov.au/ato-tv/media?v=bd1bdiud4o9gogExternal Link (Duration: 00:01:14)
ดูเพิ่มเติมที่ :
เริ่มต้นธุรกิจของคุณเอง
เมื่อธุรกิจสร้างรายได้ คุณย่อมต้องจ่ายภาษี
คุณอาจได้รับสิทธิ์ลดหย่อนภาษีเพื่อลดภาระภาษีที่คุณต้องจ่าย
หากคุณจ้างผู้อื่นมาทำงานในธุรกิจของคุณ คุณจะต้องจ่ายภาษีแทนลูกจ้าง และจ่ายเงินเข้ากองทุนเกษียณของลูกจ้างด้วย
หากคุณไม่แน่ใจว่าต้องทำอะไร ให้ติดต่อตัวแทนยื่นภาษีที่ขึ้นทะเบียนหรือติดต่อเราเพื่อขอความช่วยเหลือ
ดูเพิ่มเติมที่ :
- เริ่มต้นธุรกิจของคุณเอง (ภาษาอังกฤษ)
- Business.gov.auExternal Link (ภาษาอังกฤษ)
ก่อนที่คุณจะเริ่มธุรกิจ
ธุรกิจหรืองานอดิเรก
คุณต้องทราบก่อนว่ากิจกรรมของคุณเป็นธุรกิจหรือเป็นงานอดิเรก
'งานอดิเรก' หมายถึง กิจกรรมที่คุณทำเวลาว่างเพื่อความสนุกสนาน หากคุณตั้งใจจะทำกำไร ถือว่าคุณกำลังทำธุรกิจ
หากคุณดำเนินธุรกิจคุณจะต้องดำเนินการตามข้อผูกมัดทางกฎหมายต่างๆ เช่น
- แจ้งรายได้
- บันทึกค่าใช้จ่ายใด ๆ ที่คุณต้องการหักกลบรายได้ของธุรกิจ
เลือกประเภทธุรกิจของคุณ
ในออสเตรเลียธุรกิจ แบ่งออกเป็นสี่ประเภทหลักๆ คือ กิจการที่มีเจ้าของคนเดียว (Sole Trader) ห้างหุ้นส่วน (Partnership) บริษัท (Company) และ หลักทรัพย์ (Trust)
ธุรกิจแต่ละประเภทมีอัตราภาษีและกฎระเบียบการยื่นภาษีแตกต่างกัน ส่งผลกระทบต่อเงินภาษีที่คุณพึงจ่ายและสิ่งที่จะเกิดขึ้นหากคุณเป็นหนี้ คุณต้องเข้าใจกฎระเบียบเหล่านี้ก่อนจะเลือกประเภทธุรกิจของคุณ
ต้องการจะฟังหรือไม่?
Media: เริ่มต้นธุรกิจของคุณเอง
https://tv.ato.gov.au/ato-tv/media?v=bd1bdiud4o9ky1External Link (Duration: 00:01:26)
ดูเพิ่มเติมที่ :
- คุณทำธุรกิจอยู่หรือไม่ (ภาษาอังกฤษ)
- เลือกประเภทธุรกิจของคุณ (ภาษาอังกฤษ)
เริ่มต้นธุรกิจของคุณ
จดทะเบียนธุรกิจของคุณ
เมื่อเริ่มธุรกิจคุณจะต้องขอเอกสารต่อไปนี้
- หมายเลขทะเบียนธุรกิจ (ABN)
- หมายเลขประจำตัวผู้เสียภาษี (TFN) กรณีที่ยังไม่ได้ขอ
นอกจากนี้ คุณอาจจะต้องขึ้นทะเบียนภาษีต่อไปนี้ ขึ้นอยู่กับรายได้และการว่าจ้างพนักงาน
- ภาษีสินค้าและบริการ (GST)
- ภาษีหัก ณ ที่จ่ายตามจริง (ภาษีหัก ณ ที่จ่าย PAYG)
- ภาษีเงินสวัสดิการ (FBT)
การขอรับหมายเลขประจำตัวผู้เสียภาษี (TFN) สำหรับธุรกิจของคุณ
ธุรกิจทุกประเภทจะต้องมีหมายเลขประจำตัวผู้เสียภาษี (TFN)
หากคุณทำธุรกิจประเภทกิจการที่มีเจ้าของคนเดียว (Sole Trader) คุณสามารถใช้หมายเลข TFN ส่วนตัวของคุณได้
สำหรับธุรกิจประเภทอื่น ๆ คุณจะต้องขอรับหมายเลข TFN สำหรับธุรกิจของคุณเมื่อขอรับหมายเลข ABN
การขอรับหมายเลข ABN
หมายเลขธุรกิจของออสเตรเลีย (ABN) คือ หมายเลขเฉพาะตัวประจำธุรกิจของคุณที่จะใช้ในการสื่อสารกับธุรกิจอื่นๆ ตลอดจนรัฐบาลและ ATO
ทุกคนไม่จำเป็นต้องขอหมายเลข ABN คุณจะขอหมายเลข ABN ก็ต่อเมื่อคุณดำเนินธุรกิจเท่านั้น
คุณจะต้องใส่หมายเลข ABN ลงในใบแจ้งหนี้ หากไม่ระบุคู่ค้ารายอื่นๆ จะหักภาษีออกจากเงินที่ชำระให้คุณสูงกว่าปกติ และส่งมอบภาษีนั้นให้เรา
คุณสามารถขอหมายเลข ABN ได้ฟรี
ดูเพิ่มเติมที่ :
- การแจ้งขอหมายเลข ABNExternal Link (ภาษาอังกฤษ)
การจดทะเบียนภาษี GST และภาษีอื่น ๆ
คุณอาจจะต้องจดทะเบียนภาษี GST และภาษีอื่นๆ ขึ้นอยู่กับประเภทธุรกิจของคุณ
ต้องการจะฟังหรือไม่?
Media: เริ่มต้นธุรกิจของคุณเอง
https://tv.ato.gov.au/ato-tv/media?v=bd1bdiud4o9cfuExternal Link (Duration: 00:01:41)
ดูเพิ่มเติมที่ :
- การจดทะเบียน (ภาษาอังกฤษ)
การยื่นภาษีและการจ่ายภาษี
หากคุณทำธุรกิจ คุณจะต้องเสียภาษีเงินได้ที่เกิดจากธุรกิจของคุณ ทั้งนี้วิธีการยื่นภาษีจะขึ้นอยู่กับประเภทธุรกิจของคุณ บางกรณีคุณอาจจะต้องยื่นรายการกิจกรรม(activity statement) ด้วย
การยื่นขอคืนภาษี
เมื่อยื่นขอคืนภาษีคุณจะต้องระบุข้อมูลดังนี้
- รายได้ที่เกิดจากธุรกิจของคุณ
- ภาษีที่จ่ายไปแล้ว
คุณจะต้องยื่นแบบขอคืนภาษีทุกปี
หากคุณจดทะเบียนธุรกิจประเภทกิจการที่มีเจ้าของคนเดียว (Sole Trader) ให้ใช้แบบขอคืนภาษีส่วนบุคคลในการส่งข้อมูลภาษีธุรกิจของคุณ
หากคุณจดทะเบียนธุรกิจเป็นห้างหุ้นส่วน (Partnership) บริษัท (Company) หรือหลักทรัพย์ (Trust) ให้ใช้แบบขอคืนภาษีที่กำหนดไว้สำหรับธุรกิจของคุณ
ดูเพิ่มเติมที่ :
- การขอคืนภาษีรายได้สำหรับธุรกิจ (ภาษาอังกฤษ)
รายการกิจกรรม (activity statements)
รายการกิจกรรมแตกต่างจากแบบขอคืนภาษี ธุรกิจต่างๆ ใช้รายการกิจกรรมในการรายงานภาษีและชำระภาษีต่างๆ เช่น
- ภาษีสินค้าและบริการ (GST)
- การผ่อนชำระภาษีหัก ณ ที่จ่ายตามจริง (ภาษีหัก ณ ที่จ่าย PAYG)
หากคุณจดทะเบียนภาษี GST เราจะส่งรายการกิจกรรมทางธุรกิจ (Business activity statement หรือ BAS) ให้คุณ เราส่งเอกสาร BAS ให้ธุรกิจเกือบทั้งหมดทุกสามเดือน
หากคุณไม่ได้จดทะเบียนภาษี GST เราจะส่งหนังสือแจ้งการผ่อน (instalment notice)ให้แทนแบบฟอร์ม BAS เราจะส่งหนังสือนี้ให้ภายในปีธุรกิจแรกหรือปีที่สอง
ดูเพิ่มเติมที่ :
- รายงานกิจกรรมทางธุรกิจ (ภาษาอังกฤษ)
การขอลดหย่อนภาษีและยกเว้นภาษี
หากคุณมีค่าใช้จ่ายทางธุรกิจ คุณอาจยื่นขอลดหย่อนภาษีได้ หมายความว่าคุณจ่ายภาษีน้อยลงนั่นเอง
ธุรกิจบางประเภทอาจได้รับการยกเว้นภาษี การลดหย่อนภาษีหรือได้รับคืนเงินภาษี
ต้องการจะฟังหรือไม่?
Media: เริ่มต้นธุรกิจของคุณเอง
https://tv.ato.gov.au/ato-tv/media?v=bd1bdiud4o9pidExternal Link (Duration: 00:01:57)
ดูเพิ่มเติมที่ :
- การลดหย่อนภาษี (ภาษาอังกฤษ)
- การยกเว้นภาษี ลดหย่อนภาษี และรับคืนเงินภาษี (ภาษาอังกฤษ)
การจ่ายค่าจ้างให้พนักงานของคุณ
หากธุรกิจของคุณมีการว่าจ้างพนักงานหรือผู้รับเหมา แม้บุคคลเหล่านั้นจะเป็นครอบครัว คุณก็ต้องจัดการงานหลายอย่างเพิ่มเติม
การจ่ายค่าจ้างให้พนักงาน
แจ้งใช้หมายเลข TFN
วันที่ลูกจ้างเริ่มทำงานวันแรก คุณจะต้องขอให้ลูกจ้างกรอกแบบฟอร์มชี้แจงหมายเลขประจำตัวผู้เสียภาษี (Tax file number declaration) หากลูกจ้างไม่กรอกแบบฟอร์ม คุณจะต้องหักภาษีออกจากเงินได้ของลูกจ้างในอัตราสูงสุดก่อนนำส่งให้เรา
ดูเพิ่มเติมที่ :
ภาษีหัก ณ ที่จ่าย PAYG
เมื่อคุณว่าจ้างพนักงาน คุณจะต้องหักภาษีออกจากค่าจ้างและนำส่งให้เรา ภาษีนี้เรียกว่าภาษีหัก ณ ที่จ่ายตามจริง (PAYG)
ดูเพิ่มเติมที่ :
- ภาษีหัก ณ ที่จ่ายตามจริง (PAYG) (ภาษาอังกฤษ)
การจ่ายเงินเข้ากองทุนเงินเกษียณ
เมื่อคุณจ้างพนักงาน คุณจะต้องจ่ายเงินเข้ากองทุนเงินเกษียณหรือซุปเปอร์ หากลูกจ้างรายนั้นได้รับสิทธิ์ เงินที่จ่ายนี้จะต้องโอนเข้ากองทุนซุปเปอร์ของลูกจ้าง เรียกว่า 'เงินรับประกันวัยเกษียณ'
ดูเพิ่มเติมที่ :
- กองทุนเงินเกษียณสำหรับนายจ้าง (ภาษาอังกฤษ)
ระบบ Single Touch Payroll (STP)
ระบบ Single Touch Payroll คือระบบที่ใช้ในการแจ้งข้อมูลเงินเดือนของพนักงานให้เราทราบทุกครั้ง ที่คุณจ่ายเงิน คุณจะต้องรายงานข้อมูลดังนี้
- เงินเดือนหรือค่าจ้างที่จ่าย
- ภาษีหัก ณ ที่จ่าย
- เงินสมทบกองทุนเงินเกษียณหรือซุปเปอร์
ช่วงเวลาและวิธีส่งรายงานขึ้นอยู่กับจำนวนพนักงานที่คุณจ้างในธุรกิจของคุณ
คุณสามารถใช้ซอฟต์แวร์ธุรกิจพิเศษที่จะช่วยรายงานข้อมูลนี้ให้เราทราบ มีผลิตภัณฑ์ซอฟต์แวร์ฟรีและราคาถูกให้เลือกสรรมากมาย
ดูเพิ่มเติมที่ :
การจ่ายเงินให้ผู้รับเหมา
หากคุณจ้างผู้รับเหมามาทำงานในธุรกิจคุณ ภาษีและระเบียบกองทุนเงินเกษียณจะต่างกันออกไป คุณต้องทราบก่อนว่าลูกจ้างและผู้รับเหมาต่างกันอย่างไร
ต้องการจะฟังหรือไม่?
Media: เริ่มต้นธุรกิจของคุณเอง
https://tv.ato.gov.au/ato-tv/media?v=bd1bdiud4o9xdhExternal Link (Duration: 00:01:48)
ดูเพิ่มเติมที่ :
- ลูกจ้างและผู้รับเหมาต่างกันอย่างไร (ภาษาอังกฤษ)
การทำบัญชีธุรกิจ
การทำบัญชีช่วยให้คุณดำเนินธุรกิจได้อย่างเหมาะสม คุณจะต้องทำรายการบัญชีเป็นเวลาอย่างน้อยห้าปี การทำบัญชีให้ถูกต้องยังมีประโยชน์อื่นๆ เช่น
- รู้ว่าธุรกิจของคุณเป็นอย่างไร
- ติดตามรายได้และค่าใช้จ่ายของคุณ
- เป็นหลักฐานใช้แสดงแก่ธนาคารหรือผู้ให้กู้ว่าธุรกิจของคุณดำเนินไปอย่างไร
ต้องการจะฟังหรือไม่?
Media: เริ่มต้นธุรกิจของคุณเอง
https://tv.ato.gov.au/ato-tv/media?v=bd1bdiud4o9o4dExternal Link (Duration: 00:00:23)
ดูเพิ่มเติมที่ :
การยื่นขอคืนภาษีครั้งแรก
ทุกปีคนส่วนใหญ่จะต้องทำเรื่องขอคืนภาษีและส่งแบบฟอร์มให้แก่เรา ในแบบฟอร์มขอคืนภาษี คุณจะต้องแจ้งรายได้และค่าลดหย่อนต่างๆ ทั้งหมดในปีนั้น
เราจะใช้ข้อมูลดังกล่าวในการคำนวณว่าคุณจะต้องจ่ายภาษีเพิ่มเติมอีกหรือไม่ หรือได้รับเงินภาษีคืน (ขอคืนภาษี)
การคืนภาษีครอบคลุมรอบปีงบประมาณตั้งแต่วันที่ 1 กรกฎาคมถึง 30 มิถุนายน หากคุณเป็นผู้ทำเรื่องขอคืนภาษีด้วยตนเอง คุณจะต้องส่งเรื่องขอคืนภาษีภายในวันที่ 31 ตุลาคม
หากคุณต้องการความช่วยเหลือในการกรอกแบบขอคืนภาษีโดยไม่มีค่าใช้จ่ายเนื่องจากมีรายได้น้อย อาสาสมัคร Tax Help ของเราพร้อมให้ความช่วยเหลือด้านภาษี
หากคุณขอคืนภาษีผ่านตัวแทนยื่นแบบภาษี (Tax Agent) ท่านต้องติดต่อตัวแทนก่อนวันที่ 31 ตุลาคม โปรดตรวจสอบว่าตัวแทนยื่นแบบภาษีของคุณขึ้นทะเบียนหรือไม่
ต้องการจะฟังหรือไม่?
Media: การยื่นขอคืนภาษีครั้งแรก
https://tv.ato.gov.au/ato-tv/media?v=bd1bdiud4o9wgxExternal Link (Duration: 00:00:58)
ใครจำเป็นต้องยื่นขอคืนภาษี
คนส่วนใหญ่จะต้องทำเรื่องขอคืนภาษีและส่งแบบฟอร์มให้แก่ ATO ทุกปี
เหตุใดฉันจำเป็นต้องยื่นขอคืนภาษี
ATO จำเป็นต้องทราบจำนวนเงินที่คุณได้รับ (รายได้) ในระหว่างปีภาษีและคุณสามารถร้องขอการหักลดหย่อนรายการใดได้บ้าง ข้อมูลนี้จะแจ้งให้พวกเขาทราบว่าคุณจะต้องจ่ายภาษีเพิ่มเติม (ค่าภาษี) หรือได้รับเงินภาษีคืน (เงินคืนภาษี)
ปีภาษีเริ่มตั้งแต่วันที่ 1 กรกฎาคมถึง 30 มิถุนายน
ฉันจำเป็นต้องยื่นขอคืนภาษีเมื่อใด
หากคุณเป็นผู้ทำเรื่องขอคืนภาษีด้วยตนเอง คุณจะต้องส่งเรื่องขอคืนภาษีภายในวันที่ 31 ตุลาคมของทุกปี
หากตัวแทนจัดเก็บภาษีที่ลงทะเบียนกำลังช่วยเหลือคุณเกี่ยวกับการขอคืนภาษี คุณต้องเริ่มดำเนินงานกับพวกเขาก่อนวันที่ 31 ตุลาคม
ฉันสามารถยื่นขอคืนภาษีได้อย่างไร
หากคุณเป็นผู้ทำเรื่องขอคืนภาษีด้วยตนเอง คุณสามารถส่งเรื่องขอคืนภาษีทางออนไลน์ผ่านทาง myTax
หากคุณใช้บริการตัวแทนจัดเก็บภาษีที่ลงทะเบียน คุณควรทำการนัดหมายเพื่อพูดคุยกับพวกเขา
ฉันจำเป็นต้องใช้ข้อมูลใดในการยื่นขอคืนภาษี
คุณจำเป็นต้องใช้:
- tax file number (TFN)
- รายละเอียดบัญชีธนาคารในกรณีที่คุณต้องได้รับเงินภาษีคืน
- รายได้ – เพื่อเป็นหลักฐานสำหรับเงินที่คุณได้รับ
- รายการแสดงรายได้จากผู้ว่าจ้างทั้งหมดของคุณ
- สรุปการชำระเงินจาก Centrelink
- การหักลดหย่อนและค่าใช้จ่าย – เพื่อเป็นหลักฐานสำหรับการหักลดหย่อนที่คุณกำลังร้องขอ
- ใบเสร็จรับเงินสำหรับค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับการทำงาน การบริจาคหรือของขวัญ
หากคุณกำลังส่งเรื่องขอคืนภาษีทางออนไลน์ผ่านทาง myTax คุณจำเป็นต้องมีรหัสผู้ใช้และรหัสผ่านของ myGov หากคุณไม่มีบัญชีของ myGov คุณสามารถสร้างบัญชีขึ้นและเชื่อมโยงกับ ATO ได้ที่ my.gov.auExternal Link (เป็นภาษาอังกฤษ)
ผู้ว่าจ้าง ธนาคารและธุรกิจอื่น ๆ ให้รายละเอียดเกี่ยวกับคนที่พวกเขาทำงานด้วยแก่ ATO หากคุณรอจนถึงปลายเดือนกรกฎาคม ATO จะรวมรายละเอียดเหล่านี้ในการขอคืนภาษีสำหรับคุณ การดำเนินการเช่นนี้จะทำให้การยื่นขอคืนภาษีของคุณรวดเร็วและง่ายขึ้น
ต้องการจะฟังหรือไม่?
Media: การยื่นขอคืนภาษีครั้งแรก
https://tv.ato.gov.au/ato-tv/media?v=bd1bdiud4o9ikcExternal Link (Duration: 00:02:27)
ฉันจำเป็นต้องรวมรายได้ใดบ้าง
คุณต้องรวมรายได้ทั้งหมดที่คุณได้รับในระหว่างปีภาษี ซึ่งหมายถึงเงินที่คุณได้รับจากงานทั้งหมด ได้แก่
- งานเต็มเวลา
- งานไม่เต็มเวลา
- งานเสริมหรืองานจิปาถะ
- งานที่ทำส่วนตัว
- งานที่ได้รับเงินสด
นอกจากนี้ คุณต้องรวมเงินที่คุณได้รับด้วยวิธีการอื่น ได้แก่
- ดอกเบี้ยจากบัญชีธนาคาร
- การชำระเงินของรัฐบาล (เช่น จาก Centrelink)
- การเป็นเจ้าของทรัพย์สินที่ให้เช่า
- การลงทุนในต่างประเทศ
- เงินปันผลจากส่วนแบ่งการตลาด
ไม่ว่าคุณจะได้รับเงินรายได้มาอย่างไร อย่าลืมรวมเข้าไปในรายการขอคืนภาษีของคุณ
ฉันสามารถร้องขอการหักลดหย่อนใดได้บ้าง
คุณสามารถร้องขอการหักลดหย่อนสำหรับค่าใช้จ่ายบางรายการที่เกี่ยวกับงานของคุณ การหักลดหย่อนทั่วไป ได้แก่
- ค่าใช้จ่ายสำหรับยานพาหนะและค่าเดินทาง
- เสื้อผ้า การซักรีดและการซักแห้ง
- ค่าใช้จ่ายสำหรับสำนักงานที่บ้าน
- ค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาด้วยตนเอง
- เครื่องมือและอุปกรณ์
คุณสามารถดูข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับการหักลดหย่อนที่คุณสามารถร้องขอได้ที่เว็บไซต์ของ ATO ที่ Deductions you can claim (เป็นภาษาอังกฤษ)
คุณต้องแสดงรายการบัญชี เช่น ใบเสร็จรับเงินสำหรับการหักลดหย่อนใด ๆ ที่คุณร้องขอ คุณจำเป็นต้องเก็บรายการบัญชีเหล่านี้เป็นเวลาอย่างน้อยห้าปี ATO อาจขอให้คุณแสดงรายการบัญชีเหล่านี้ได้ตลอดเวลา
ต้องการจะฟังหรือไม่?
Media: การยื่นขอคืนภาษีครั้งแรก
https://tv.ato.gov.au/ato-tv/media?v=bd1bdiud4o9s4gExternal Link (Duration: 00:01:33)
กองทุนเงินเกษียณหรือซุปเปอร์คืออะไร
และสำคัญอย่างไร
กองทุนเงินเกษียณหรือ 'ซุปเปอร์' เป็นรายได้ส่วนหนึ่งที่นายจ้างของคุณจ่ายเข้ากองทุนเงินเกษียณ โดยจำนวนเงินในกองทุนจะเพิ่ม ขึ้นตลอดอายุการทำงานของคุณ คุณสามารถใช้เงินซุปเปอร์เพื่อใช้ชีวิตช่วงวัยเกษียณ
กองทุนเงินเกษียณนั้นสำคัญอย่างยิ่ง ยิ่งออมมากเท่าไหร่ ก็จะยิ่งมีเงินสำรองไว้ใช้ยามเกษียณมากขึ้นเท่านั้น
คุณสามารถใช้เงินกองทุนเงินเกษียณได้เมื่อถึงวัยปลดเกษียณ โปรดระวังหากมีผู้เสนอตัวให้ความช่วยเหลือในการถอนเงินจากกองทุนเงินเกษียณของคุณก่อนเกษียณ เพราะอาจเป็นเรื่องผิดกฎหมาย
หากคุณทำงานในประเทศออสเตรเลียโดยใช้วีซ่าชั่วคราวและกลับบ้าน คุณสามารถใช้เงินในกองทุน เงินเกษียณของคุณได้ การใช้เงินในลักษณะนี้เรียกว่าการรับเงินเกษียณเมื่อออกจากออสเตรเลีย (Departing Australia superannuation payment หรือ DASP)
ต้องการจะฟังหรือไม่?
Media: กองทุนเงินเกษียณหรือซุปเปอร์คืออะไร และสำคัญอย่างไร
https://tv.ato.gov.au/ato-tv/media?v=bd1bdiud4o9ak8External Link (Duration: 00:01:01)
ดูเพิ่มเติมที่ :
- ข้อมูลพื้นฐานเกี่ยวกับเงินเกษียณของคุณ
- แผนฉ้อฉลเงินจากกองทุนเงินเกษียณที่ผิดกฎหมาย โปรดระวังหากมีผู้เสนอตัวถอนเงินจากกองทุนของคุณก่อนเกษียณ
- การรับเงินเกษียณเมื่อออกจากออสเตรเลีย (Departing Australia superannuation payment หรือ DASP) (ภาษาอังกฤษ)
ป้องกันตัวจากการหลอกลวงทางอินเทอร์เน็ต
การหลอกลวงทางอินเทอร์เน็ตมักหลอกล่อให้คุณ
- จ่ายเงินโดยอ้างว่าคุณเป็นหนี้
- เปิดเผยข้อมูลส่วนบุคคลของคุณ (เช่นหมายเลข TFN)
เคล็ดลับง่ายๆ ในการป้องกันตัวจากการหลอกลวงทางอินเทอร์เน็ต
- อย่าระบุหมายเลขประจำตัวผู้เสียภาษี (TFN) ในประวัติส่วนตัว แจ้งหมายเลข TFN แก่นายจ้างหลังจากเริ่มทำงานแล้วเท่านั้น
- อย่าให้เพื่อนหรือสมาชิกในครอบครัวใช้หมายเลข TFN ของคุณ
- อย่าเปิดเผยรหัสผ่านออนไลน์ของคุณกับใคร
- อย่าระบุหมายเลข TFN รหัสผ่านหรือข้อมูลที่ละเอียดอ่อนอื่นๆ ของคุณในอีเมล
- หากคุณใช้ตัวแทนยื่นแบบภาษี ตรวจสอบให้ดีว่าตัวแทนเหล่านั้นขึ้นทะเบียนแล้ว
ต้องการจะฟังหรือไม่?
Media: ป้องกันตัวจากการหลอกลวงทางอินเทอร์เน็ต
https://tv.ato.gov.au/ato-tv/media?v=bd1bdiud4o935nExternal Link (Duration: 00:00:47)
ดูเพิ่มเติมที่ :
- นี่ใช่การหลอกลวงทางอินเทอร์เน็ตหรือเปล่า (ภาษาอังกฤษ)
- อาชญากรรมเอกลักษณ์บุคคล
- ตรวจสอบหรือแจ้งเหตุการหลอกลวงทางอินเทอร์เน็ต
- ค้นหาตัวแทนยื่นแบบภาษีที่ขึ้นทะเบียนExternal Link (ภาษาอังกฤษ)
ขอความช่วยเหลือ
หากคุณต้องการความช่วยเหลือด้านภาษีหรือกองทุนเงินเกษียณของคุณ โปรดโทรศัพท์หาเราได้ที่
- 13 28 61 หากต้องการถามคำถามส่วนตัว
- 13 28 66 หากต้องการถามคำถามเกี่ยวกับธุรกิจ
- 13 10 20 หากต้องการถามคำถามเกี่ยวกับกองทุนเงินเกษียณ
หากคุณต้องการสื่อสารกับเราด้วยภาษาอื่นๆ ที่ไม่ใช่ภาษาอังกฤษ โปรดติดต่อแผนกบริการแปลและล่าม (TIS) ที่ 13 14 50
เราขอแนะนำให้คุณติดต่อเราล่วงหน้าเพื่อให้เราช่วยเหลือคุณได้ ไม่สายเกินไปที่จะขอความช่วยเหลือจากเรา
คุณจะได้อะไรจากการโทรหาเรา
คุณควรเตรียมหมายเลขประจำตัวผู้เสียภาษี (TFN) หรือหมายเลขธุรกิจของออสเตรเลีย (ABN) ให้พร้อมเมื่อคุณโทรศัพท์หาเรา
เมื่อคุณพูดคุยกับตัวแทนฝ่ายบริการลูกค้าพวกเขาอาจถามคำถามหลายข้อเพื่อช่วยระบุตัวคุณ มาตรการนี้ช่วยปกป้องรายงานภาษีส่วนบุคคลของคุณ
เราไม่อาจให้ข้อมูลของผู้อื่นได้แม้บุคคลเหล่านั้นจะเป็นครอบครัวของคุณ หากคุณกำลังช่วยเหลือเพื่อนหรือสมาชิกในครอบครัว จะต้องให้บุคคลเหล่านั้นอยู่กับคุณขณะโทรศัพท์ เว้นแต่คุณถูกบันทึกเป็น 'ตัวแทนที่ได้รับอนุญาต' ในระบบของเรา
ต้องการจะฟังหรือไม่?
Media: ขอความช่วยเหลือ
https://tv.ato.gov.au/ato-tv/media?v=bd1bdiud4o95y7External Link (Duration: 00:01:22)
ได้รับอนุญาตจากรัฐบาลออสเตรเลียแคนเบอร์รา
Authorised by the Australian Government, Canberra.
Are you new to Australia? Here's all you need to know about tax and superannuation.